同學(xué)你好,你的意思是4月份先做了暫估,然后5月才知道準(zhǔn)確的結(jié)算金額嗎
老師,你好。我們是一般納稅人,零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候,貨已經(jīng)收到了,但發(fā)票有沒有開回來,但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來,就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅。現(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問題,例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借:庫存商品5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借:主營業(yè)務(wù)成本5000 貸:庫存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來時(shí) 借:庫存商品-5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借:庫存商品 6000 貸:應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后,發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上,請問一下是什么原因?
老師,請問上個(gè)月暫估的商品入庫已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本,這個(gè)月發(fā)票回來了,要紅沖暫估的商品,但是有誤差,就是我暫估的商品成本少了一點(diǎn),請問賬務(wù)上怎么處理呢?
老師 我問個(gè)問題 就是說的是,我們財(cái)務(wù)經(jīng)理說的 就是說 我們的暫估入庫 就是做一遍暫估 就可以了 下一個(gè)月 發(fā)票來了 就不用重新做一遍了 只做一次就好了 我們是小規(guī)模的超市 庫存的類 比較多 啥意思 沒有聽懂 就 就是借方是暫估的庫存商品 貸方是 預(yù)提費(fèi)用
老師 我問個(gè)問題 就是說的是,我們財(cái)務(wù)經(jīng)理說的 就是說 我們的暫估入庫 就是做一遍暫估 就可以了 下一個(gè)月 發(fā)票來了 就不用重新做一遍了 只做一次就好了 我們是小規(guī)模的超市 庫存的類 比較多 啥意思 沒有聽懂 就 就是借方是暫估的庫存商品 貸方是 預(yù)提費(fèi)用
老師,我們是個(gè)體戶開超市的,然后我們跟一些公司或者個(gè)人聯(lián)營的那個(gè)會計(jì)分錄怎么做?就是我現(xiàn)在做4月份的賬呢?聯(lián)營業(yè)就是他們把他們的貨放我們超市,我們幫他們代賣,扣點(diǎn),比如他們9我們1,老師能聽懂嗎?現(xiàn)在這個(gè)會計(jì)分錄我咋做呢?他們賣的貨也在我們的進(jìn)銷存軟件里,然后我們還有自己的貨,就是合在一起賣,進(jìn)銷存軟件又可以拉出來,這些聯(lián)營的4月份賣貨的收入?我現(xiàn)在確認(rèn)收入,肯定不能把聯(lián)營的收入也算我們的把?現(xiàn)在咋處理呢?聯(lián)營商給我們開商品發(fā)票?
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人,但又不知道怎么把那個(gè)人加上。
請教一下,員工報(bào)銷,如果回來的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷多,那發(fā)票也是附在報(bào)銷憑證后面嗎?
老師,第四個(gè)題干,他說那個(gè)2022年的時(shí)候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅的。下面說2023年3月實(shí)際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來計(jì)算的,這個(gè)地方我不太明白@方寧老師
這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報(bào)中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會采用一次性扣除?
如果是,多退少補(bǔ)就行了,或者可以先沖銷之前暫估的分錄,然后再重新做一筆正確的分錄
不是這樣子的,我們超市幫聯(lián)營商賣商品。他們給我們結(jié)算手續(xù)費(fèi),賣的商品的錢,不算我們超市的收入,算聯(lián)營商的,你聽懂了嗎?
懂的,然后你現(xiàn)在的疑問點(diǎn)是什么
你們對的是聯(lián)營商,不是供應(yīng)商
聯(lián)營商跟你們之間,就按照委托代銷商品來就可以了