老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒(méi)有開回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

老師，請(qǐng)問(wèn)上個(gè)月暫估的商品入庫(kù)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個(gè)月發(fā)票回來(lái)了，要紅沖暫估的商品，但是有誤差，就是我暫估的商品成本少了一點(diǎn)，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)上怎么處理呢？

老師 我問(wèn)個(gè)問(wèn)題 就是說(shuō)的是，我們財(cái)務(wù)經(jīng)理說(shuō)的 就是說(shuō) 我們的暫估入庫(kù) 就是做一遍暫估 就可以了 下一個(gè)月 發(fā)票來(lái)了 就不用重新做一遍了 只做一次就好了 我們是小規(guī)模的超市 庫(kù)存的類 比較多 啥意思 沒(méi)有聽懂 就 就是借方是暫估的庫(kù)存商品 貸方是 預(yù)提費(fèi)用

老師 我問(wèn)個(gè)問(wèn)題 就是說(shuō)的是，我們財(cái)務(wù)經(jīng)理說(shuō)的 就是說(shuō) 我們的暫估入庫(kù) 就是做一遍暫估 就可以了 下一個(gè)月 發(fā)票來(lái)了 就不用重新做一遍了 只做一次就好了 我們是小規(guī)模的超市 庫(kù)存的類 比較多 啥意思 沒(méi)有聽懂 就 就是借方是暫估的庫(kù)存商品 貸方是 預(yù)提費(fèi)用

老師，我們是個(gè)體戶開超市的，然后我們跟一些公司或者個(gè)人聯(lián)營(yíng)的那個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做？就是我現(xiàn)在做4月份的賬呢？聯(lián)營(yíng)業(yè)就是他們把他們的貨放我們超市，我們幫他們代賣，扣點(diǎn)，比如他們9我們1，老師能聽懂嗎？現(xiàn)在這個(gè)會(huì)計(jì)分錄我咋做呢？他們賣的貨也在我們的進(jìn)銷存軟件里，然后我們還有自己的貨，就是合在一起賣，進(jìn)銷存軟件又可以拉出來(lái)，這些聯(lián)營(yíng)的4月份賣貨的收入？我現(xiàn)在確認(rèn)收入，肯定不能把聯(lián)營(yíng)的收入也算我們的把？現(xiàn)在咋處理呢？聯(lián)營(yíng)商給我們開商品發(fā)票？