是的，增值稅，一般納稅人

可能不太好查，數(shù)據(jù)是一直累計(jì)下來的，但是每個(gè)月申報(bào)是沒有錯(cuò)的，只是賬上的余額和申報(bào)表上的對(duì)不上，這個(gè)可以調(diào)整嗎？

差額放到營(yíng)業(yè)外收支。

好的，謝謝老師，

不用客氣，工作愉快。

老師，請(qǐng)幫我看看這樣做月底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)不對(duì)？

你的留底在科哪個(gè)科目里面掛著？

我之前做錯(cuò)了，所以現(xiàn)在數(shù)據(jù)很亂，就是不知道怎么調(diào)整。

轉(zhuǎn)出多交這個(gè)是什么意思？

其實(shí)是多的進(jìn)項(xiàng)，就是進(jìn)項(xiàng)減去銷項(xiàng)后的差額，之前不會(huì)做，所以連科目都弄錯(cuò)了，

那你看下你的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)和你認(rèn)證的是一樣的嗎？如果是留底的話，那也應(yīng)該是轉(zhuǎn)出多交借方余額才對(duì)。你看一下，留底在哪個(gè)科目里面，不要截圖。你只回復(fù)我就可以的。我給你寫賬務(wù)處理。

一般轉(zhuǎn)出未交增值稅和交增值稅這兩個(gè)科目是借方余額留底。

每個(gè)月進(jìn)項(xiàng)和認(rèn)證的我每個(gè)月都核對(duì)過，是一樣的，只是我在賬務(wù)處理時(shí)做錯(cuò)了，沒有準(zhǔn)確的進(jìn)入相應(yīng)的具體科目，所以留底具體在哪個(gè)科目我也不清楚了，但是截止到這個(gè)月我賬目上和申報(bào)表上留底差額有2662.09，

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)56236.33，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅抵減稅額560，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅39800.46。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，102264.04 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出多交增值稅34685.06貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅。

謝謝老師！感謝

不用客氣，工作愉快。

老師增值稅需要計(jì)提嗎？還是這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)好了下個(gè)月直接做繳納的分錄？