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老師,我想問(wèn)一下22年我司收到一張進(jìn)項(xiàng)專票,當(dāng)時(shí)已經(jīng)入賬抵扣,24年客戶說(shuō)要紅沖開(kāi)普票,如果客戶紅沖了發(fā)票,我們要回去更正22年的所得稅匯算嗎

2024-05-11 11:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-05-11 11:16

同學(xué)你好做跨年調(diào)整的就可以

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快賬用戶7742 追問(wèn) 2024-05-11 11:17

那要怎么做賬務(wù)處理,當(dāng)時(shí)我們也出庫(kù)了

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齊紅老師 解答 2024-05-11 11:24

同學(xué)你好 是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢

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快賬用戶7742 追問(wèn) 2024-05-11 11:25

小企業(yè)會(huì)計(jì)

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齊紅老師 解答 2024-05-11 11:27

同學(xué)你好 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)付賬款等科目 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

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快賬用戶7742 追問(wèn) 2024-05-11 11:28

不用回去更正所得稅了是嗎

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齊紅老師 解答 2024-05-11 11:32

嗯 這個(gè)不需要回去更正

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同學(xué)你好做跨年調(diào)整的就可以
2024-05-11
已經(jīng)勾選抵扣后的專票紅沖后原金額重開(kāi) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 新開(kāi)發(fā)票認(rèn)證 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 紅字發(fā)票轉(zhuǎn)出
2025-08-22
不需要調(diào)整,直接做今年的業(yè)務(wù)就可以 借:應(yīng)收賬款(紅字) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字) 銷項(xiàng)稅額(紅字) 貨品退庫(kù) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字) 貸:庫(kù)存商品(紅字)
2022-04-15
您好,我們的賬務(wù)不用管,就當(dāng)是無(wú)票收入申報(bào)了,
2024-08-16
您好,可以沖紅的,沖紅需要客戶的票也寄給我們的。第一聯(lián)丟了也只能拿后2聯(lián)去了
2023-04-10
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