老師你好，我上季度忘記計(jì)提所得稅了，4月繳納了企業(yè)所得稅，請(qǐng)問(wèn)一下，我應(yīng)該怎么做分錄呀？我公司是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? ? 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? 貸：以前年度損益調(diào)整
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老師，1、計(jì)提企業(yè)所得稅要在本季度計(jì)提？我2020年第四季度的企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了，可以在1月份的賬上做計(jì)提的分錄，接著做繳納的分錄？ 2、企業(yè)所得稅匯算清繳后，發(fā)生上年度企業(yè)所得稅退稅的情況如果做會(huì)計(jì)分錄？
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就是我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則去年計(jì)提企業(yè)所得稅了，但是忘記做一筆繳納的分錄，今年應(yīng)該怎么調(diào)整
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老師，請(qǐng)問(wèn)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的上一年年末季度企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了，那么如何做會(huì)計(jì)分錄呢
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老師，您好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則上一年年末季度企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了，那么做分錄可以如何處理，
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下，我上季度的所得稅，沒(méi)有計(jì)提，4月的時(shí)候繳納了企業(yè)所得稅，那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬呀？
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老師好，新成立的有限責(zé)任公司（自然人獨(dú)資），小規(guī)模納稅人，目前沒(méi)有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，請(qǐng)問(wèn)需要申報(bào)哪些稅呢？謝謝
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24年的項(xiàng)目，我們是建筑單位，對(duì)方開(kāi)的專票項(xiàng)目名稱寫(xiě)錯(cuò)了，我們已經(jīng)抵扣了做賬了，匯算清繳都報(bào)完了，但是那張票確實(shí)屬于那個(gè)項(xiàng)目，只是名稱錯(cuò)了，還需要讓對(duì)方改嗎？ 有沒(méi)有影響，或者專業(yè)一點(diǎn)的回復(fù)我可以和老板說(shuō)
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長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，應(yīng)該等到哪個(gè)賬戶里
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老師，有個(gè)實(shí)操問(wèn)題可以請(qǐng)教嗎，想問(wèn)下，個(gè)體工商戶可以開(kāi)專票嗎？開(kāi)專票的話，需要繳納稅款嗎？還有，一般小規(guī)模個(gè)體戶是開(kāi)1% 的稅點(diǎn)的，因開(kāi)給農(nóng)業(yè)公司，他們說(shuō)要開(kāi)0稅率的，這個(gè)可以嗎？
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請(qǐng)問(wèn)企業(yè)購(gòu)入原木按10%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，是為什么？
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老師你好，想問(wèn)下就是我們和另外一家公司有關(guān)聯(lián)，員工社保都是我們公司的，但是在另一家公司做事，每次端午節(jié)等大的節(jié)日會(huì)給員工發(fā)放現(xiàn)金1000元郵寄員工父母，公司沒(méi)有現(xiàn)金所以另一個(gè)公司給的現(xiàn)金，而且每個(gè)月公司也會(huì)已工資形式補(bǔ)過(guò)來(lái)，因?yàn)楣緵](méi)有錢之前都是跟這個(gè)公司借的公賬發(fā)放的工資，另一個(gè)公司工資單里面有扣500員工工資，因?yàn)檫@1000是員工承擔(dān)500公司承擔(dān)500，那我這個(gè)現(xiàn)金1000要不要公司單獨(dú)記賬呢借款？
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老師現(xiàn)在購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)如果不取得發(fā)票，以后處置會(huì)有什么影響？現(xiàn)在的折舊在所得稅前扣除受影響嗎？我們是小規(guī)模公司。
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老師，您好，我們是貨運(yùn)公司，我們的車出了事故，收到了一筆50萬(wàn)的保險(xiǎn)公司理賠款，這筆款完了打給死者家屬，我應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄，二級(jí)明細(xì)應(yīng)該怎么寫(xiě)
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我們公司主營(yíng)是銷售設(shè)備，成本有料和人工構(gòu)成，設(shè)備在初步安裝后發(fā)到客戶現(xiàn)場(chǎng)，這樣先開(kāi)票60%，到客戶現(xiàn)場(chǎng)還會(huì)產(chǎn)生人工調(diào)試的成本，調(diào)試驗(yàn)收后在開(kāi)票40%，那么怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本
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你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市領(lǐng)用商品會(huì)計(jì)分錄怎么做
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好的，謝謝老師了
那如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢？
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
老師稍等，在請(qǐng)問(wèn)您一下，那如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢？
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅
不應(yīng)該是 借：所得稅 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅？
不是，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)代替所得稅費(fèi)用科目
怎么理解是用這個(gè)呢？
就是跨年的損益類科目，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則直接用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)代替這個(gè)科目
但是沒(méi)有夸年呀，就是第一季度沒(méi)有計(jì)提
哦，抱歉，我看錯(cuò)了那就是 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅
好的，謝謝老師，我明白了
沒(méi)事，這個(gè)真是不好意思了
沒(méi)事，沒(méi)事
好的，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝多謝