請(qǐng)問(wèn)企業(yè)的裝修工程金額一共300萬(wàn)，沒(méi)有發(fā)票，前年是按照進(jìn)度入賬，去年已經(jīng)完工，也沒(méi)有取得發(fā)票，也沒(méi)有付款，可以繼續(xù)計(jì)入在建工程不轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)嗎?等到發(fā)票來(lái)了以后再轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊嗎注冊(cè)會(huì)計(jì)師您好，已經(jīng)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)就轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，也不知道這個(gè)發(fā)票什么時(shí)間來(lái)，我們按合同價(jià)值先入固定資產(chǎn)進(jìn)行折日2023-06-1419:30那你提前計(jì)提折日了，不能稅前扣除，那發(fā)票來(lái)了怎么處理這個(gè)事情?娜娜呢52023-06-1419:32發(fā)布71次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就需要按月計(jì)提折舊的2023-06-1419:32-已展示全部,如還有疑問(wèn)，請(qǐng)點(diǎn)擊加群咨老師請(qǐng)您不要答非所問(wèn)，我在問(wèn)如果提前計(jì)提折舊，不能稅前扣除，發(fā)票來(lái)了如何處理?齊紅完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就要要按月計(jì)提折舊的發(fā)票來(lái)了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄追問(wèn)，你好如果5年以后來(lái)了這張發(fā)票，我之前就已經(jīng)計(jì)提折舊了。那這個(gè)怎么處理呢？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問(wèn)題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒(méi)有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒(méi)有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問(wèn)題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說(shuō)我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)

你這邊收到附件后先把發(fā)票勾選了，普票和專(zhuān)票先入賬，然后根據(jù)銀行流水做付款憑證，這樣我的固投也能報(bào)了，你的產(chǎn)能根據(jù)開(kāi)票額倒推，材料發(fā)票上個(gè)月沒(méi)有開(kāi)給工業(yè)，你先做個(gè)原材料暫估入庫(kù)吧，工資表跟我這邊發(fā)給你的，別忘記調(diào)整計(jì)提數(shù) 老師 他是說(shuō) 上個(gè)沒(méi)有暫估 所以先把上個(gè)月的暫估了嗎

@宋生老師，第一季度跟蹤審計(jì)報(bào)告期間是1月-3.31日前，我們?cè)?月5日正式出報(bào)告定稿，被審計(jì)單位固定資產(chǎn)25年2月28日最終驗(yàn)收，因?yàn)樗麄冞@批設(shè)備是國(guó)撥資金指定購(gòu)買(mǎi)的，現(xiàn)在國(guó)撥資金沒(méi)有撥下來(lái)，他們沒(méi)有入賬也沒(méi)有計(jì)提折舊，也沒(méi)有取得發(fā)票，也沒(méi)有付款。據(jù)了解，財(cái)務(wù)說(shuō)他一個(gè)人負(fù)責(zé)20多個(gè)基建項(xiàng)目，只有業(yè)務(wù)部門(mén)把設(shè)備驗(yàn)收資料和合同提供過(guò)去，他們才能暫估入固定資產(chǎn)提折舊。他說(shuō)他現(xiàn)在不好做暫估，也沒(méi)做過(guò)暫估，他們計(jì)劃是6.30日這個(gè)項(xiàng)目要竣工，我的意思是現(xiàn)在不要暫估固定資產(chǎn)了，等到他們付款，取得發(fā)票然后入固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，這樣的話(huà)對(duì)事務(wù)所有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)？

@宋生老師，別的老師不要接。第一季度跟蹤審計(jì)報(bào)告期間是1月-3.31日前，我們?cè)?月5日正式出報(bào)告定稿，被審計(jì)單位固定資產(chǎn)25年2月28日最終驗(yàn)收，因?yàn)樗麄冞@批設(shè)備是國(guó)撥資金指定購(gòu)買(mǎi)的，現(xiàn)在國(guó)撥資金沒(méi)有撥下來(lái)，他們沒(méi)有入賬也沒(méi)有計(jì)提折舊，也沒(méi)有取得發(fā)票，也沒(méi)有付款。據(jù)了解，財(cái)務(wù)說(shuō)他一個(gè)人負(fù)責(zé)20多個(gè)基建項(xiàng)目，只有業(yè)務(wù)部門(mén)把設(shè)備驗(yàn)收資料和合同提供過(guò)去，他們才能暫估入固定資產(chǎn)提折舊。他說(shuō)他現(xiàn)在不好做暫估，也沒(méi)做過(guò)暫估，他們計(jì)劃是6.30日這個(gè)項(xiàng)目要竣工，我的意思是現(xiàn)在不要暫估固定資產(chǎn)了，等到他們付款，取得發(fā)票然后入固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，這樣的話(huà)對(duì)事務(wù)所有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)？