員工借款付公司正常支出，先做了其他應(yīng)收款，后面拿費(fèi)用票據(jù)應(yīng)該做費(fèi)用類(lèi)科目的，但是錯(cuò)誤計(jì)入了還款，現(xiàn)在賬務(wù)上和匯算清繳怎么處理
你好，你可以把對(duì)應(yīng)你做的會(huì)計(jì)分錄完整發(fā)一下
-
Q
公司的前法人，在2020年3月把他的股權(quán)以0元轉(zhuǎn)讓出去了，目前在公司沒(méi)有股份了。 但是之前他投進(jìn)公司公戶的錢(qián)，用于公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出，之前沒(méi)有做投資款入賬，直接做往來(lái)款掛“其他應(yīng)付款科目” 問(wèn)題：現(xiàn)在20年末了，賬上的其他應(yīng)付款科目， 還掛著前法人之前投進(jìn)公司的數(shù)據(jù)，應(yīng)該怎么賬務(wù)處理，前法人投進(jìn)來(lái)的數(shù)據(jù) 其他應(yīng)付款的科目余額呢？
-
Q
老師請(qǐng)問(wèn)這個(gè)月發(fā)現(xiàn)上個(gè)月軟件做賬上有一個(gè)科目用錯(cuò)了，應(yīng)該怎么辦？借：預(yù)付賬款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 正確的是借：預(yù)收賬款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，修改后是借預(yù)付賬款-借預(yù)收賬款+但是其他業(yè)務(wù)收入的數(shù)字對(duì)不上了，請(qǐng)問(wèn)是什么原因呢？
-
Q
老師，公司去年有筆管理費(fèi)用還沒(méi)收到發(fā)票先入賬了，款也沒(méi)付，分錄借:管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款。今年匯算清繳的時(shí)候也沒(méi)取得發(fā)票，所以做了調(diào)增，現(xiàn)在已經(jīng)確認(rèn)了這個(gè)業(yè)務(wù)不做了，請(qǐng)問(wèn)我會(huì)計(jì)賬務(wù)上怎么處理
-
Q
老師，您好！去年業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)的成本費(fèi)用錯(cuò)記入其他應(yīng)收款借方（正確是記入成本），然后收入錯(cuò)記入其他應(yīng)收款的貸方（正確是沖應(yīng)收賬款），現(xiàn)在應(yīng)收賬款還掛著賬（正確是結(jié)清了的），請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？需要以什么做沖應(yīng)收賬款憑據(jù)呢？
-
Q
老師好，請(qǐng)問(wèn)公司的員工先借款，然后他在公司做了一個(gè)小工程，他拿一張勞務(wù)票來(lái)沖賬，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄怎么處理，之前借款用的是其他應(yīng)付款科目
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
有豐富實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的老師回答一下：每年匯算清繳之前，財(cái)務(wù)應(yīng)該準(zhǔn)備哪些工作？準(zhǔn)備好之后在申報(bào)的過(guò)程中要注意哪些問(wèn)題？申報(bào)結(jié)束后還要做什么工作嗎？這個(gè)所得稅平時(shí)應(yīng)該怎么籌劃，可否講3個(gè)或以上的案例？
-
綠化公司購(gòu)進(jìn)苗木時(shí)是免稅，再銷(xiāo)售時(shí)能開(kāi)免稅？
-
老師你好！年度增值稅報(bào)表，需要老師解讀一下，關(guān)于年度增值稅是幾欄次，關(guān)于25.27 30這幾欄次反應(yīng)的是什么數(shù)據(jù)
-
小規(guī)模開(kāi)25700元發(fā)票，有20萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，還需要交稅多少
-
給客戶退款，沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸方負(fù)數(shù)，貸銀行存款貸方正數(shù)，這樣對(duì)嗎
-
核算2025年07月份委外加工成本，我只核算了入貨成本，7月結(jié)余知道數(shù)量。6月有數(shù)量，但是沒(méi)有產(chǎn)品價(jià)值單價(jià)，因?yàn)?月前沒(méi)有核算成本，全盤(pán)也沒(méi)有設(shè)委外加工科目，就只有一個(gè)加工費(fèi)。這辦好呢，我直接用財(cái)務(wù)賬套里的金額，和業(yè)務(wù)系統(tǒng)里的庫(kù)存數(shù)量，作為6月末的庫(kù)存，但是財(cái)務(wù)賬套里的金額包含材料吧，那我怎么除呢
-
這個(gè)答案里面說(shuō)自然人平均每個(gè)月租金不超過(guò)10萬(wàn)的情況下是免征增值稅的。比如說(shuō)個(gè)人出租個(gè)人住房月租金沒(méi)有超過(guò)10萬(wàn)塊錢(qián)，是不是也免稅呢。如果月租金是20萬(wàn)的話，又該怎么算呢？還有個(gè)1.5％優(yōu)惠的增值稅率是怎么算的？搞不靈清了，幫我一下
-
固定股利支付率政策是什么意思？為什么能使股利與公司盈利緊密結(jié)合？
-
這個(gè)年付現(xiàn)成本3000是什么意思，為啥在計(jì)算第3和第5的時(shí)候要把這3000考慮進(jìn)去，可否講講其中的原理
-
這道題答案不對(duì)吧？幫我分析一下，謝謝。
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
借款時(shí) 借:其他應(yīng)收款（張三） 貸:銀行存款 拿回票據(jù)入賬 借:庫(kù)存現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)收款（張三）
那你這塊不涉及損益，那不用在匯算清繳進(jìn)行調(diào)整。 但是錯(cuò)誤計(jì)入了還款，說(shuō)明你這里借庫(kù)存現(xiàn)金是錯(cuò)誤的 借：管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸：庫(kù)存現(xiàn)金
這個(gè)是去年的賬
去年的賬，根據(jù)你的賬務(wù)處理，你當(dāng)時(shí)的那張票就沒(méi)有入賬，你可以放在2024年入賬
借款和票據(jù)都是去年的賬，都已經(jīng)入賬了
你的票據(jù)是怎么入賬的呢，你這邊做的分錄只涉及了錢(qián)，沒(méi)有涉及費(fèi)用
現(xiàn)在就是賬務(wù)錯(cuò)了，票據(jù)回來(lái)的時(shí)候應(yīng)該入費(fèi)用的吧，入成了還款（都是去年的）
是的呢，所以你可以直接按我上面那個(gè)調(diào)整分錄做，在摘要欄備注清楚，你還想做好一點(diǎn)，你可以把對(duì)應(yīng)這個(gè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)復(fù)印件附在后面
那這個(gè)涉及到了費(fèi)用，去年費(fèi)用少入了，匯算清繳不用調(diào)整嗎
這個(gè)可以不用調(diào)整的呢，你這個(gè)金額應(yīng)該不大吧