老師你好，我想咨詢一個(gè)問題。就我這邊兒就是這個(gè)月剛剛接到一家客戶是一般納稅人，他們?cè)瓉泶~公司的財(cái)務(wù)報(bào)表什么的都還沒有交過來，但是現(xiàn)在客戶讓我把他把增值稅和企業(yè)所得稅給申報(bào)了，我現(xiàn)在就是什么數(shù)據(jù)都沒有，就只知道他第12月份沒有開票，企業(yè)所得稅申報(bào)表我可以先按第三季度的那個(gè)數(shù)據(jù)給填上去，然后后期。匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)整嘛，因?yàn)橐郧皼]有做過一般納稅人

小規(guī)模企業(yè)公司上個(gè)季度開了300000萬的票找了10萬的成本票，百分之二點(diǎn)五的企業(yè)所得稅，要交5000啊，為什么才報(bào)了兩千多得企業(yè)所得稅，說的還要找費(fèi)用票，說的都是暫估的，還要找成本票開來抵，代賬公司怎么操作的？ 暫估成本票在匯算清繳之前取得都可以，必須是當(dāng)月做了暫估成本才可以這個(gè)操作交了二千多的稅嗎？當(dāng)月沒有做暫估成本就要交四千多的稅是不， 開始分錄怎么寫，后面取得暫估成本票了分錄怎么寫，實(shí)際做賬怎么做的，

老師，這邊代賬公司，一家小規(guī)模是管理咨詢公司，沒有什么成本票，然后前會(huì)計(jì)去年暫估了一筆28萬的應(yīng)付賬款，和一筆九萬多的管理費(fèi)用，因?yàn)榭蛻糁幌虢辉鲋刀?，不想交企業(yè)所得稅，所以就這樣做了。但是我現(xiàn)在要匯算清繳，他上年的四個(gè)季度全部是零申報(bào)，我匯算清繳怎么弄？還可以零申報(bào)嗎？

一家公司沒有任何業(yè)務(wù)，個(gè)人所得稅增值稅這些找了代賬公司零申報(bào)，也沒有開公戶，現(xiàn)在代賬公司到期了，找了新的記賬人申報(bào)，發(fā)現(xiàn)賬上只有24年8月一筆其他應(yīng)付款，摘要寫的會(huì)計(jì)服務(wù)費(fèi)，我想就是付給代賬公司的服務(wù)費(fèi)。 然后看到24年利潤表里有筆管理費(fèi)用，管理費(fèi)用等于那筆其他應(yīng)付款。我不大了解，為什么變成了管理費(fèi)用

老師早，請(qǐng)教一個(gè)問題 建筑公司，今年25年一季度暫估了500萬的成本，原因是根據(jù)全責(zé)發(fā)生制，24年付出去的錢他成本票還沒回來，按照規(guī)定來說，這個(gè)票應(yīng)該在25年5月31號(hào)所得稅匯算清繳前拿到，然后再將暫估成本紅沖，轉(zhuǎn)而在做一筆“借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付賬款”，然后匯算清繳調(diào)減應(yīng)納稅所得額，但是我看了24年審計(jì)報(bào)告并沒有這么操作，因?yàn)?4年我們有研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，本身1月申報(bào)24年四季度的所得稅報(bào)表就不用繳稅。我現(xiàn)在想問：現(xiàn)在25年的暫估，沒有5.31前紅沖，而是后面來票之后，比如6月沖一點(diǎn)，10月沖一點(diǎn)，這樣方法可行嗎？