老師，一般納稅人納稅人13%商業(yè)的，剛開始第一個月，如果采購的商品有進項，但是第一個月還沒有賣東西出去，那么一個月結(jié)束了，這個進項稅額要怎么處理？怎么寫分錄？
借：庫存商品 應(yīng)交稅費-待認證進項稅 貸：銀行存款等
-
Q
老師，我是一般納稅人，如果這個月的進項稅額是2000元，銷項稅額是1500元，那就會有留底稅額，這個留底稅額分錄怎么寫？
-
Q
一般納稅人公司，之前是有留抵，增值稅進項銷項沒有處理，這個月有需要繳納的增值稅，這個的賬務(wù)怎么處理了？具體分錄怎么寫了
-
Q
有個公司是一般納稅人 上月開了50萬發(fā)票，但是上月沒有進項發(fā)票回來。進項發(fā)票實際是有的，只是他供應(yīng)商沒及時開給他。那他這個月不想交稅，可以怎么處理呀？
-
Q
老師，一般納稅人納稅人13%商業(yè)的，剛開始第一個月，如果采購的商品有進項，但是第一個月還沒有賣東西出去，那么一個月結(jié)束了，這個進項稅額要怎么處理？怎么寫分錄？
-
Q
你好 ，我想問下 ，一般納稅人5月采購商品的成本進項專票 ，5月份沒有開銷項票出去收入是0的 ，這個進項發(fā)票當月是沒有勾選抵扣 ，這個進項發(fā)票怎么做分錄
熱門問答 更多>
-
老師公司連續(xù)三年虧損，稅務(wù)局讓我們寫自查報告。稅局的意思是不想著讓我們交稅，自查是不就是稅務(wù)局已經(jīng)關(guān)注到我們的異常了？
-
如何快速提取EXCEL里面重復(fù)項里面的最大值
-
第四問的分錄和金額怎么計算
-
回答一下 建筑行業(yè)開票根據(jù)百分六十材料百分四十工資稅計算
-
建筑行業(yè)開出一百萬發(fā)票，有六十萬進項票四十萬工資表，這個四十萬全額交稅嗎
-
請問動產(chǎn)所以權(quán)為什么不能質(zhì)押
-
老師，取現(xiàn)金是用來還公司借法人的錢，用途?啥
-
老師，這是第二季度的利潤總額，我算著所得稅應(yīng)該是18958.83*5%=947.9415，為什么是239.21呀？是小型微利企業(yè)
-
老師，旅游行業(yè)，科目余額未來增值稅126510.01，申報系統(tǒng)上月留底22817.31，本月進項344.38，本月留底稅23161.69，，怎么把賬調(diào)一樣，具體分錄金額帶進去，謝謝老師
-
付款是私對私，需要經(jīng)銷商開公司發(fā)票，然后再打公戶可以嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
這個待認證進項稅額是等到有銷項的時候再轉(zhuǎn)出嗎？要做什么轉(zhuǎn)出分錄呢老師
等以后勾選認證的時候 借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項 貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅
老師，到第二個月的時候，銷項有，但是依舊小于剛才的進項，我如果直接抵扣了，那么假設(shè)銷項是100，進項是一張發(fā)票200，我抵扣了，多余的進項100這個額度，我怎么用分錄表示呢？
多余的不用做任何分錄，下個月繼續(xù)抵扣就是。
剛才描述的這個過程中，銷項和進項互相抵扣了，需要做什么分錄嗎老師？
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款