老師，你好我的起初留底稅10000，本期銷項稅7000 本期進項稅額5000 ，這樣我月末的賬務(wù)分錄怎么寫，就是要把本期的差額2000元增值稅做，借應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交曾值稅）2000 貸應(yīng)交增值稅_未交增值稅2000 這樣處理么？這樣的情況不用計提附加稅吧，因為期初還有10000元的留底稅額的。這樣對嗎？希望老師能夠詳細說一下，相關(guān)的分錄處理謝謝老師。

老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯的話應(yīng)該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎？3個問題先謝謝老師您的耐心解答

老師您好， 我想請教關(guān)于全盤會計的每月工作流程（工作內(nèi)容）是不是如下列所示： 1. 每月根據(jù)公司發(fā)生的每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)在系統(tǒng)做相關(guān)的記賬憑證，月底會自動出相關(guān)的報表 2. 每月在航天開票系統(tǒng)或者將來的稅務(wù)UK系統(tǒng)開銷項發(fā)票，月底導(dǎo)出銷項發(fā)票清單 ３.每月登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺（廣東），進行進項發(fā)票勾選認證，然后打印認證進項發(fā)票清單 4. 每月進入國家稅務(wù)總局廣東省電子稅務(wù)局，根據(jù)相關(guān)的金額先填寫納稅報表，再納稅申報，后繳費就完成 5. 每月在自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端，進行申報人個所得稅 以上就是每個月全盤會計人員需要處理工作的流程嗎？是否理解正確，是否有需要補充的，麻煩老師請教一下，十分謝謝！

老師，收到稅務(wù)局留抵退稅，當時留底稅額在賬上做的是未交增值稅的借方，要怎么做賬？ 一般納稅人，申報四月份增值稅時附表二中本期進項稅額轉(zhuǎn)出額自動帶出了退稅的留底額，那是不是主表第14行也要填寫附表二自動帶出的金額？