彌補(bǔ)完了虧損,還有50萬(wàn)的利潤(rùn)。是的話,你只能開(kāi)250萬(wàn)的發(fā)票。
老師請(qǐng)問(wèn),我們應(yīng)納稅所得額前3個(gè)季度如果都沒(méi)有超過(guò)300萬(wàn),后面一個(gè)季度超過(guò)了,是超過(guò)部分不能享受小型微利的優(yōu)惠政策嗎?就是超過(guò)300萬(wàn)的部分要全額繳所得稅是不是?
老師,請(qǐng)教幾個(gè)問(wèn)題, 1、如果小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額本來(lái)是300萬(wàn)元,可是匯算清繳時(shí)調(diào)增了,超過(guò)了300萬(wàn)元,還能按小微企業(yè)的優(yōu)惠交稅嗎? 2、稅務(wù)預(yù)警的企業(yè)所得稅稅負(fù)率小微企業(yè)的話是指優(yōu)惠后的稅負(fù)率,還是優(yōu)惠前的稅負(fù)率, 3、如果有以前年度虧損的話,是彌補(bǔ)以前年度虧損后實(shí)際交稅的稅負(fù)率,還是未彌補(bǔ)前的稅負(fù)率? 4、企業(yè)所得稅稅負(fù)率是不是實(shí)際交稅金額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×100%?
老師,請(qǐng)問(wèn)一下,我們繳納所得稅的時(shí)候,不是營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本之后的應(yīng)納稅所得額嗎?5年之內(nèi)還可以彌補(bǔ)虧損,如果5年之后虧損不能彌補(bǔ)了,那賬上的數(shù)字和申報(bào)的數(shù)據(jù)是不是不一致了呢?比如我第一年虧損了5萬(wàn),第2年4萬(wàn),第3年3萬(wàn),第4年2萬(wàn),第5年1萬(wàn),5年一共虧損了15萬(wàn),第6年我盈利了0.5萬(wàn),那么賬上顯示虧損14.5萬(wàn)是嗎?但是我申報(bào)的時(shí)候第1年的5萬(wàn)不能彌補(bǔ)了,那只剩下10萬(wàn)可以彌補(bǔ)虧損,相當(dāng)于我虧損了9.5萬(wàn),可以這樣理解嗎?
老師,我有個(gè)疑問(wèn),關(guān)于企業(yè)所得稅的,比如我們的年應(yīng)納稅所得額沒(méi)有超過(guò)300萬(wàn),但是在第10個(gè)月的時(shí)候達(dá)到了300萬(wàn)以上,就是說(shuō)第11和12月是虧損的,綜合一年未超過(guò)300萬(wàn),那我在年內(nèi)應(yīng)納稅所得額達(dá)到300萬(wàn)以上的時(shí)候應(yīng)該按照5%繳納企業(yè)所得稅還是25%呢?不知道我表達(dá)清楚沒(méi)有呢
老師您好,問(wèn)下小型微利企業(yè)的問(wèn)題,我們單位資產(chǎn)不超過(guò)5000萬(wàn),人數(shù)不超過(guò)300人,但是應(yīng)納稅所得額超過(guò)了300萬(wàn),應(yīng)納稅所得額是700萬(wàn),但是我們不繳納企業(yè)所得稅,因?yàn)榍皫啄晏潛p,這700萬(wàn)彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣的話我們單位還是小微利企業(yè)嗎
多頁(yè)合同蓋章,若蓋騎縫章,是雙方都蓋嘛?
去年給公司做的代賬,今年沒(méi)有業(yè)務(wù),去年開(kāi)始沒(méi)有申報(bào)工商年報(bào)和稅務(wù),現(xiàn)在收到稅務(wù)局的通知要提供24,25年的總賬,科目明細(xì)表,科目余額表,電子憑證等,請(qǐng)問(wèn)我們沒(méi)有業(yè)務(wù),可以和稅務(wù)局直接說(shuō)沒(méi)有業(yè)務(wù)嗎?
郭老師問(wèn)一下,汽車銷售店那邊開(kāi)出來(lái)的發(fā)票是不是13%的發(fā)票?
有一個(gè)一直未投產(chǎn)的加工廠,前期發(fā)生的費(fèi)用沒(méi)有計(jì)入開(kāi)辦費(fèi), 是正常按照差旅加油,工資這樣的管理費(fèi)用入賬的,需要調(diào)整到開(kāi)辦費(fèi)嗎
民間非營(yíng)利組織成立注冊(cè)資本30000,第一筆手工賬分錄記錄的是借,其他應(yīng)收款30000貸,實(shí)收資本30000但是只有一張記賬憑證,這筆分錄說(shuō)明什么意思呢,其余附件什么也沒(méi)有
老師,研發(fā)人員報(bào)銷的差旅費(fèi),餐費(fèi),交通費(fèi),辦公費(fèi)等,可以計(jì)入研發(fā)費(fèi)用嗎?可以計(jì)入研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除嗎
注冊(cè)一個(gè)保安公司 有什么條件 需要什么資質(zhì)?
一般納稅人,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,供應(yīng)鏈行業(yè)。供應(yīng)商入選的標(biāo)準(zhǔn),從財(cái)務(wù)上,怎么樣確保對(duì)方的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,才能確保我們貨物的安全;以及對(duì)方的賬期是否可以涵蓋我方的資金需求,對(duì)方怎樣的財(cái)務(wù)資質(zhì)才能更好的確保我方的貨物財(cái)務(wù)安全
老師,您好,一般人進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)可不可以直接轉(zhuǎn)到未交增值稅,不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目去過(guò)渡呢
我們公司與個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù) 開(kāi)票 可以開(kāi)發(fā)票是個(gè)人的嗎 普票