彌補(bǔ)完了虧損,還有50萬(wàn)的利潤(rùn)。是的話,你只能開250萬(wàn)的發(fā)票。
老師請(qǐng)問,我們應(yīng)納稅所得額前3個(gè)季度如果都沒有超過300萬(wàn),后面一個(gè)季度超過了,是超過部分不能享受小型微利的優(yōu)惠政策嗎?就是超過300萬(wàn)的部分要全額繳所得稅是不是?
老師,請(qǐng)教幾個(gè)問題, 1、如果小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額本來(lái)是300萬(wàn)元,可是匯算清繳時(shí)調(diào)增了,超過了300萬(wàn)元,還能按小微企業(yè)的優(yōu)惠交稅嗎? 2、稅務(wù)預(yù)警的企業(yè)所得稅稅負(fù)率小微企業(yè)的話是指優(yōu)惠后的稅負(fù)率,還是優(yōu)惠前的稅負(fù)率, 3、如果有以前年度虧損的話,是彌補(bǔ)以前年度虧損后實(shí)際交稅的稅負(fù)率,還是未彌補(bǔ)前的稅負(fù)率? 4、企業(yè)所得稅稅負(fù)率是不是實(shí)際交稅金額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×100%?
老師,請(qǐng)問一下,我們繳納所得稅的時(shí)候,不是營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本之后的應(yīng)納稅所得額嗎?5年之內(nèi)還可以彌補(bǔ)虧損,如果5年之后虧損不能彌補(bǔ)了,那賬上的數(shù)字和申報(bào)的數(shù)據(jù)是不是不一致了呢?比如我第一年虧損了5萬(wàn),第2年4萬(wàn),第3年3萬(wàn),第4年2萬(wàn),第5年1萬(wàn),5年一共虧損了15萬(wàn),第6年我盈利了0.5萬(wàn),那么賬上顯示虧損14.5萬(wàn)是嗎?但是我申報(bào)的時(shí)候第1年的5萬(wàn)不能彌補(bǔ)了,那只剩下10萬(wàn)可以彌補(bǔ)虧損,相當(dāng)于我虧損了9.5萬(wàn),可以這樣理解嗎?
老師,我有個(gè)疑問,關(guān)于企業(yè)所得稅的,比如我們的年應(yīng)納稅所得額沒有超過300萬(wàn),但是在第10個(gè)月的時(shí)候達(dá)到了300萬(wàn)以上,就是說第11和12月是虧損的,綜合一年未超過300萬(wàn),那我在年內(nèi)應(yīng)納稅所得額達(dá)到300萬(wàn)以上的時(shí)候應(yīng)該按照5%繳納企業(yè)所得稅還是25%呢?不知道我表達(dá)清楚沒有呢
老師您好,問下小型微利企業(yè)的問題,我們單位資產(chǎn)不超過5000萬(wàn),人數(shù)不超過300人,但是應(yīng)納稅所得額超過了300萬(wàn),應(yīng)納稅所得額是700萬(wàn),但是我們不繳納企業(yè)所得稅,因?yàn)榍皫啄晏潛p,這700萬(wàn)彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣的話我們單位還是小微利企業(yè)嗎
6.28號(hào)給客人開的普通發(fā)票,今天他說開錯(cuò)了要專票,這個(gè)怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個(gè)第一條,為啥在機(jī)構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當(dāng)?shù)亟粏??不是垮縣市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬(wàn)。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點(diǎn),有固定地點(diǎn)的企業(yè),去外地,稅是不是交到當(dāng)?shù)?,而不是機(jī)構(gòu)所在地?
1、個(gè)體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺分得太細(xì)了,入會(huì)計(jì)分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細(xì)分,又涉及到各個(gè)店鋪的押金,營(yíng)業(yè)款到?jīng)]到賬賬,平臺(tái)提現(xiàn)到個(gè)人,個(gè)人再轉(zhuǎn)到公款戶,感覺又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價(jià)不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購(gòu)置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬(wàn),I=10%,計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
一張藍(lán)字發(fā)票因?yàn)殇N售退回,可以分兩次開紅字發(fā)票沖紅嗎
在同一張發(fā)票可以開同品名、同規(guī)格,單價(jià)不同商品名?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元