彌補(bǔ)完了虧損,還有50萬的利潤。是的話,你只能開250萬的發(fā)票。
老師請問,我們應(yīng)納稅所得額前3個季度如果都沒有超過300萬,后面一個季度超過了,是超過部分不能享受小型微利的優(yōu)惠政策嗎?就是超過300萬的部分要全額繳所得稅是不是?
老師,請教幾個問題, 1、如果小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額本來是300萬元,可是匯算清繳時調(diào)增了,超過了300萬元,還能按小微企業(yè)的優(yōu)惠交稅嗎? 2、稅務(wù)預(yù)警的企業(yè)所得稅稅負(fù)率小微企業(yè)的話是指優(yōu)惠后的稅負(fù)率,還是優(yōu)惠前的稅負(fù)率, 3、如果有以前年度虧損的話,是彌補(bǔ)以前年度虧損后實際交稅的稅負(fù)率,還是未彌補(bǔ)前的稅負(fù)率? 4、企業(yè)所得稅稅負(fù)率是不是實際交稅金額/主營業(yè)務(wù)收入×100%?
老師,請問一下,我們繳納所得稅的時候,不是營業(yè)收入-營業(yè)成本之后的應(yīng)納稅所得額嗎?5年之內(nèi)還可以彌補(bǔ)虧損,如果5年之后虧損不能彌補(bǔ)了,那賬上的數(shù)字和申報的數(shù)據(jù)是不是不一致了呢?比如我第一年虧損了5萬,第2年4萬,第3年3萬,第4年2萬,第5年1萬,5年一共虧損了15萬,第6年我盈利了0.5萬,那么賬上顯示虧損14.5萬是嗎?但是我申報的時候第1年的5萬不能彌補(bǔ)了,那只剩下10萬可以彌補(bǔ)虧損,相當(dāng)于我虧損了9.5萬,可以這樣理解嗎?
老師,我有個疑問,關(guān)于企業(yè)所得稅的,比如我們的年應(yīng)納稅所得額沒有超過300萬,但是在第10個月的時候達(dá)到了300萬以上,就是說第11和12月是虧損的,綜合一年未超過300萬,那我在年內(nèi)應(yīng)納稅所得額達(dá)到300萬以上的時候應(yīng)該按照5%繳納企業(yè)所得稅還是25%呢?不知道我表達(dá)清楚沒有呢
老師您好,問下小型微利企業(yè)的問題,我們單位資產(chǎn)不超過5000萬,人數(shù)不超過300人,但是應(yīng)納稅所得額超過了300萬,應(yīng)納稅所得額是700萬,但是我們不繳納企業(yè)所得稅,因為前幾年虧損,這700萬彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣的話我們單位還是小微利企業(yè)嗎
老師,開出去發(fā)票多少噸,開進(jìn)來也要多少噸,噸位要一樣嗎?還是開少點也可以
收到公司法人的投資款,但法人不是股東,怎么做分錄
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老師,我家爸爸們接工程他們也不懂,現(xiàn)在他們收款要喊開發(fā)票,本來就沒得好多錢。因為材料款和人工都是我家爸爸付的款。但是都沒得發(fā)票。不開票又收不到款,開票他們又怕稅高了承擔(dān)不起,像他們這種他們應(yīng)該開什么票合適稅少點,我喊我家兄弟走當(dāng)?shù)囟悇?wù)去問,問一下工程承包款個人開票好多稅,或者開材料費好多稅。老師你給個建議。謝謝哈,我也不是很懂他們工程
湖南長沙 的社保繳費比例和基數(shù) 以及公積金的繳費基數(shù)比例 是多少 老師
24年10月份出口貨物,12月份收到進(jìn)貨發(fā)票,現(xiàn)在看發(fā)票名稱單位和報關(guān)單不一致,這個還能沖紅重開進(jìn)來嗎?對退稅有無影響
老師好,小規(guī)橫納稅人,有十年沒報稅,也沒經(jīng)營,年度印花稅,就是資金帳簿,權(quán)利證書的那種印花稅,現(xiàn)在補(bǔ)報,可以寫零嗎
那就是結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的時候手動加上該筆對應(yīng)成本是嗎
老師,工資表中代扣代繳的個稅是當(dāng)月的還是上個月的?
老師好,土增清算中,業(yè)態(tài)混合,非普通住宅在建筑安裝的分?jǐn)偪鄢趺从嬎隳?,是按照全部建筑安裝審核金額*非普通住宅已售占總可售面積,還有哪些因素會導(dǎo)致實際結(jié)果比這個結(jié)果增加,除了收益專屬成本原因