彌補(bǔ)完了虧損,還有50萬的利潤。是的話,你只能開250萬的發(fā)票。
老師請(qǐng)問,我們應(yīng)納稅所得額前3個(gè)季度如果都沒有超過300萬,后面一個(gè)季度超過了,是超過部分不能享受小型微利的優(yōu)惠政策嗎?就是超過300萬的部分要全額繳所得稅是不是?
老師,請(qǐng)教幾個(gè)問題, 1、如果小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額本來是300萬元,可是匯算清繳時(shí)調(diào)增了,超過了300萬元,還能按小微企業(yè)的優(yōu)惠交稅嗎? 2、稅務(wù)預(yù)警的企業(yè)所得稅稅負(fù)率小微企業(yè)的話是指優(yōu)惠后的稅負(fù)率,還是優(yōu)惠前的稅負(fù)率, 3、如果有以前年度虧損的話,是彌補(bǔ)以前年度虧損后實(shí)際交稅的稅負(fù)率,還是未彌補(bǔ)前的稅負(fù)率? 4、企業(yè)所得稅稅負(fù)率是不是實(shí)際交稅金額/主營業(yè)務(wù)收入×100%?
老師,請(qǐng)問一下,我們繳納所得稅的時(shí)候,不是營業(yè)收入-營業(yè)成本之后的應(yīng)納稅所得額嗎?5年之內(nèi)還可以彌補(bǔ)虧損,如果5年之后虧損不能彌補(bǔ)了,那賬上的數(shù)字和申報(bào)的數(shù)據(jù)是不是不一致了呢?比如我第一年虧損了5萬,第2年4萬,第3年3萬,第4年2萬,第5年1萬,5年一共虧損了15萬,第6年我盈利了0.5萬,那么賬上顯示虧損14.5萬是嗎?但是我申報(bào)的時(shí)候第1年的5萬不能彌補(bǔ)了,那只剩下10萬可以彌補(bǔ)虧損,相當(dāng)于我虧損了9.5萬,可以這樣理解嗎?
老師,我有個(gè)疑問,關(guān)于企業(yè)所得稅的,比如我們的年應(yīng)納稅所得額沒有超過300萬,但是在第10個(gè)月的時(shí)候達(dá)到了300萬以上,就是說第11和12月是虧損的,綜合一年未超過300萬,那我在年內(nèi)應(yīng)納稅所得額達(dá)到300萬以上的時(shí)候應(yīng)該按照5%繳納企業(yè)所得稅還是25%呢?不知道我表達(dá)清楚沒有呢
老師您好,問下小型微利企業(yè)的問題,我們單位資產(chǎn)不超過5000萬,人數(shù)不超過300人,但是應(yīng)納稅所得額超過了300萬,應(yīng)納稅所得額是700萬,但是我們不繳納企業(yè)所得稅,因?yàn)榍皫啄晏潛p,這700萬彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣的話我們單位還是小微利企業(yè)嗎
你好老師 我是做電商的 每個(gè)月的開出去發(fā)票很少比如我這個(gè)月銷售貨物3萬元 有兩萬八是不要票的 還有2千元開發(fā)票 可能要開二三十個(gè)不同的抬頭 每張發(fā)票幾十到百元不等 請(qǐng)問這個(gè)賬怎么做 分錄怎么做
開發(fā)票技術(shù)服務(wù)的大類屬于現(xiàn)代服務(wù)嗎
老師個(gè)體戶2023年開始建賬,交一筆22年的附加稅,借本年利潤貸應(yīng)交稅費(fèi), 最后的負(fù)債表和利潤表的凈利潤不一致了,
@董孝彬老師,你好,咨詢
現(xiàn)金流量表沒有支付職工薪酬是什么原因,明明我是支付過的
你好,老師資產(chǎn)負(fù)債表上這個(gè)期末數(shù)減去期初數(shù)有的科目是什么意思???
你好 請(qǐng)問甲對(duì)市場(chǎng)監(jiān)督管理局對(duì)其作出降級(jí)處分決定不服的 適合行政復(fù)議還是訴訟?
老師 市場(chǎng)組合的貝塔系數(shù)為什么恒等于1
凈利率就是凈利潤除以主營業(yè)務(wù)收入??
老師,前會(huì)計(jì)按利潤的比例計(jì)提了一筆公司風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金,當(dāng)時(shí)借管理費(fèi)用,貸負(fù)債類科目,這筆風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金在什么情況下可以轉(zhuǎn)回呢,公司注銷時(shí)?還是利潤負(fù)數(shù)時(shí)?還是股東要求分紅利時(shí)?謝謝解答
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