彌補(bǔ)完了虧損,還有50萬的利潤。是的話,你只能開250萬的發(fā)票。
老師請問,我們應(yīng)納稅所得額前3個季度如果都沒有超過300萬,后面一個季度超過了,是超過部分不能享受小型微利的優(yōu)惠政策嗎?就是超過300萬的部分要全額繳所得稅是不是?
老師,請教幾個問題, 1、如果小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額本來是300萬元,可是匯算清繳時調(diào)增了,超過了300萬元,還能按小微企業(yè)的優(yōu)惠交稅嗎? 2、稅務(wù)預(yù)警的企業(yè)所得稅稅負(fù)率小微企業(yè)的話是指優(yōu)惠后的稅負(fù)率,還是優(yōu)惠前的稅負(fù)率, 3、如果有以前年度虧損的話,是彌補(bǔ)以前年度虧損后實際交稅的稅負(fù)率,還是未彌補(bǔ)前的稅負(fù)率? 4、企業(yè)所得稅稅負(fù)率是不是實際交稅金額/主營業(yè)務(wù)收入×100%?
老師,請問一下,我們繳納所得稅的時候,不是營業(yè)收入-營業(yè)成本之后的應(yīng)納稅所得額嗎?5年之內(nèi)還可以彌補(bǔ)虧損,如果5年之后虧損不能彌補(bǔ)了,那賬上的數(shù)字和申報的數(shù)據(jù)是不是不一致了呢?比如我第一年虧損了5萬,第2年4萬,第3年3萬,第4年2萬,第5年1萬,5年一共虧損了15萬,第6年我盈利了0.5萬,那么賬上顯示虧損14.5萬是嗎?但是我申報的時候第1年的5萬不能彌補(bǔ)了,那只剩下10萬可以彌補(bǔ)虧損,相當(dāng)于我虧損了9.5萬,可以這樣理解嗎?
老師,我有個疑問,關(guān)于企業(yè)所得稅的,比如我們的年應(yīng)納稅所得額沒有超過300萬,但是在第10個月的時候達(dá)到了300萬以上,就是說第11和12月是虧損的,綜合一年未超過300萬,那我在年內(nèi)應(yīng)納稅所得額達(dá)到300萬以上的時候應(yīng)該按照5%繳納企業(yè)所得稅還是25%呢?不知道我表達(dá)清楚沒有呢
老師您好,問下小型微利企業(yè)的問題,我們單位資產(chǎn)不超過5000萬,人數(shù)不超過300人,但是應(yīng)納稅所得額超過了300萬,應(yīng)納稅所得額是700萬,但是我們不繳納企業(yè)所得稅,因為前幾年虧損,這700萬彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣的話我們單位還是小微利企業(yè)嗎
老師,這幾個選項的分錄可以給我寫一下嗎?
進(jìn)貨合同和銷售合同,都要交印花稅嗎?不交會怎么樣?
小規(guī)模納稅人,一部分正常售賣的商品,一部分搭贈免費的商品,兩者商品一樣,怎么開發(fā)票呢?(普票)
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對付款人的效力下面那句話是什么意思
老師可以講下政府補(bǔ)助總額發(fā)和凈額發(fā)的區(qū)別嗎?謝謝
報銷差旅費和收到員工借款放現(xiàn)金流量表哪一欄
老師,有低價處理存貨的流程模板嗎
老師,第二季度稅款已交了,然后又更正下報表,稅款可以在下期自動抵減嗎?
老師,裝修公司是一般納稅人,整裝的情況下,提供材料又提供裝修人員,怎樣做才能更好的避稅喲?