老師你好，采用支票等結(jié)算方式 借：庫存商品（商品售價(jià)） 庫存商品（進(jìn)貨費(fèi)用） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款（全部價(jià)款） 庫存商品（商品進(jìn)價(jià)+進(jìn)貨費(fèi)用） 商品進(jìn)銷差價(jià)（商品售價(jià)大于進(jìn)價(jià)的差額，如商品進(jìn)價(jià)小于商品售價(jià)，應(yīng)借記“商品進(jìn)銷差價(jià)） 這里的商品進(jìn)銷差價(jià) 括號(hào)里是不是錯(cuò)了？ 商品售價(jià)大于進(jìn)價(jià)和，商品進(jìn)價(jià)小于商品售價(jià)，不是一個(gè)意思嗎

老師 請(qǐng)問一下比如我發(fā)貨多少進(jìn)多少、但已預(yù)付過貨款、實(shí)際是月結(jié)再開發(fā)票、1??我分錄這樣寫對(duì)嗎？ 收到商品：借庫存商品 貸：應(yīng)付賬款。 收到客戶貨款時(shí)：姐銀行存款、貸 主營業(yè)務(wù)收入、 發(fā)出商品時(shí)：借 發(fā)出商品。貸庫存商品 然后要不要同時(shí) 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本。貸發(fā)出商品 ？還是我收到發(fā)票的時(shí)候。再轉(zhuǎn)結(jié)成本？2??收到發(fā)票的時(shí)候。借 應(yīng)付賬款。貸 預(yù)付貨款 嗎？3?? 我是小規(guī)模、對(duì)方給我開13個(gè)點(diǎn)的增值稅專用發(fā)票、的話庫存商品的時(shí)候 用不用價(jià)稅分離 、 還是寫綜合含稅價(jià)、 4?? 對(duì)方是一般納稅人 只能給我開13個(gè)點(diǎn)發(fā)票嗎？我是小規(guī)模、（食品發(fā)票）

老師，就是我們公司，上個(gè)月，先預(yù)付貨款，然后到貨入庫，但是入庫金額少了（有破損金額），發(fā)票金額還是付款金額，就是我先做了借：預(yù)付賬款1000貸銀行存款1000，到貨入庫發(fā)票也到了，做了借：庫存商品885，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）115 貸：預(yù)付賬款1000，就是因?yàn)橛衅茡p100，供應(yīng)商又開了沖紅發(fā)票100，我這樣做，借：庫存商品-88.5 應(yīng)交稅費(fèi)-11.5貸：預(yù)付賬款-100,嗎，還是怎么做

。以銀行存款支付代墊運(yùn)費(fèi)價(jià)款2萬元，增值稅稅額0.18萬元，取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票。該批材料的實(shí)際成本為30萬元。1.根據(jù)期初資料和資料（1），12月1日，收到暫估入賬的存貨時(shí)，下列相關(guān)科目會(huì)計(jì)處理正確的是（）。A.借：庫存商品——W商品800（紅字）貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款800（紅字）B.借：庫存商品——W商品800應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）104貸：其他貨幣資金904C.借：庫存商品——W商品800應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）104貸：銀行存款904D.借：庫存商品——W商品10應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）0.9貸：銀行存款10.92.根據(jù)資料（2），銷售W商品的會(huì)計(jì)處理正確的是（）A.借記“應(yīng)收賬款”791萬元B.貸記“主營業(yè)務(wù)收入”680萬元C.借記“主營業(yè)務(wù)成本”620萬