這個清理固定資產(chǎn)需要繳什么稅嗎？這個是銷售0收入

你好，你們贈送出去的嗎？

不是，是銷售但是不要收入，就是老板的2個公司之間相互銷售，利潤是0

那就贈送 增值稅、附加稅、印花稅、所得稅。

增值稅，怎么計算

你好，視同銷售的不含稅金額乘以13%，如果是一般納稅人2013年之后買來的。

我們是小規(guī)模納稅人

固定資產(chǎn)清理以后，累計折舊借方多了50萬，這個影響利潤嗎？

你好，增值稅稅率1%的。

折舊借方多了50是什么原因，你之前計提的折舊是50嘛，現(xiàn)在清理了，如果是的話，它不會多的，這個不影響你的利潤，他看固定資產(chǎn)清理的。

分錄是：借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn)，這個累計折舊借方就轉(zhuǎn)回50多萬，這個不影響利潤嗎？

那本累計折舊不影響。

好的，我明白了，開發(fā)票的金額就是固定資產(chǎn)清理的金額是吧，這樣是0利潤

可以的，可以這么做的。

好的，謝謝老師