老師好！我們公司今年4月份由小規(guī)模變成了一般納稅人，去年10月份收到一張培訓(xùn)費(fèi)的專用發(fā)票一直沒做賬務(wù)處理，我想問下老師，這張發(fā)票7月份我已勾選認(rèn)證，我能抵扣嗎？還是不能抵扣需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

老師您好。 我們單位6月剛轉(zhuǎn)為一般納稅人，6月之前的專票應(yīng)該是不能進(jìn)行抵扣的。 但是記賬公司在7月份的時(shí)候把6月之前的專票也做了認(rèn)證勾選并抵扣。 我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了是不是需要把6月份之前已認(rèn)證的專票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？還是要怎么處理？

老師好 20年是小規(guī)模納稅人 當(dāng)時(shí)拿到專票會(huì)計(jì)做賬時(shí)沒有計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額，等后面是一般納稅人的時(shí)候會(huì)計(jì)又把那些沒有計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額的發(fā)票做勾選認(rèn)證并做進(jìn)項(xiàng)抵扣了?，F(xiàn)在我賬務(wù)需要怎么做調(diào)整

老師，我們公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，22年有筆20萬的費(fèi)用忘計(jì)提了，這筆費(fèi)用我在5月取得發(fā)票并且支付了。 現(xiàn)在我做匯算的時(shí)候把這筆費(fèi)用加上了，那我的賬務(wù)怎么處理

老師您好，以前會(huì)計(jì)做賬公司取得辦公費(fèi)專票（我們是一般納稅人），她做賬的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄直接寫借管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸銀行存款，專票也沒有勾選認(rèn)證抵扣，這是22年8月發(fā)生的，我現(xiàn)在想把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)抵扣，我要怎么做賬