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老師您好,小規(guī)模異地工程預(yù)繳了所得稅怎么做會計(jì)分錄?公司報(bào)表是沒有利潤的

2024-03-18 12:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-18 12:26

你好!這個借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款

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快賬用戶6586 追問 2024-03-18 13:18

第一個分錄是計(jì)提吧?沒有利潤也先計(jì)提,那后面有利潤時(shí)這個預(yù)繳的不就不可以抵減了

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齊紅老師 解答 2024-03-18 13:46

你好!有利潤才計(jì)提了

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你好!這個借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款
2024-03-18
同學(xué),你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳 貸:銀行存款
2024-03-20
同學(xué)你好很高興為,你解答支付的時(shí)候你借的是應(yīng)交稅費(fèi),預(yù)交增值稅貸的是銀行存款,你補(bǔ)交的時(shí)候是應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸的是銀行存款結(jié)轉(zhuǎn)過程中,把所有的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的余額轉(zhuǎn)到未交增值稅,然后根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)以后最后的未交增值稅的余額進(jìn)行交稅
2022-01-07
預(yù)繳借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅/地方教育/教育附加/企業(yè)所得稅 貸銀行存款 印花稅借稅金及附加貸銀行存款 預(yù)繳的,正好抵扣,需要繳納的嗎?
2020-10-15
直接補(bǔ)交稅款問一下可以吧,然后你把補(bǔ)交的稅款所屬期是這個月。
2021-10-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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