老師好，我們公司剛成立，集團(tuán)（大股東）要求將新公司成立之前代為采購(gòu)的固定資產(chǎn) 和 代付的 咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)（法律咨詢(xún)、技術(shù)咨詢(xún)等）、辦公室租金、辦公室裝修費(fèi)用等費(fèi)用，做預(yù)提費(fèi)用，入新公司的賬，體現(xiàn)在新公司報(bào)表上，集團(tuán)要將這部分預(yù)提費(fèi)用合并入今年集團(tuán)的合并報(bào)表中。（估計(jì)是想抵扣所得稅，所以才要求 費(fèi)用做預(yù)提入新公司今年的賬）這種情況下，由于新公司剛成立，我們還沒(méi)有做好稅務(wù)登記，如果稅務(wù)登記在2021年1月才做好，那么1月需要做納稅申報(bào)嗎？ 問(wèn)題是集團(tuán)都要將這部分費(fèi)用并入2020合并報(bào)表了，抵扣2020 企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額了，如果我們公司作為這部分費(fèi)用的預(yù)提一方，不在1月份申報(bào)2020年12月的所得稅稅，是不是不合適？

老師您好：公司是小規(guī)模納稅人，經(jīng)營(yíng)服裝服飾箱帽銷(xiāo)售、國(guó)內(nèi)貿(mào)易、電子商務(wù)、進(jìn)出口貿(mào)易。以下部門(mén)發(fā)生的費(fèi)用分別借記什么科目？比如以下部門(mén)發(fā)生的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)這些，客服部、美工、倉(cāng)庫(kù)、產(chǎn)品組、供應(yīng)鏈、運(yùn)營(yíng)部、設(shè)計(jì)部，分別是借記什么科目？貸記銀行存款。謝謝

老師好！我們公司是從二房東某物業(yè)公司租入商城的一整層空的商鋪，面積約為兩萬(wàn)平，裝入空調(diào)系統(tǒng)和消防系統(tǒng)后出租給諸如沃爾瑪，美團(tuán)及一些小眾的餐飲美容等店鋪。想請(qǐng)問(wèn)老師以下幾個(gè)問(wèn)題。麻煩老師回復(fù)一下。 1，我們公司的這種形式，如果我要聽(tīng)課學(xué)習(xí)，是找什么行業(yè)的課程學(xué)習(xí)？ 2，公司在注冊(cè)之前發(fā)生的這些諸如安裝消防系統(tǒng)、空調(diào)系統(tǒng)、以及一些地面鋪磚和墻壁粉刷的簡(jiǎn)單裝修，我該計(jì)入什么費(fèi)用？怎么做分錄？ 3，公司在注冊(cè)之前發(fā)生的人工工資，及一些辦公費(fèi)用等，分別怎么做賬？怎么寫(xiě)分錄？

老師下午好，商業(yè)公司推廣部置辦商場(chǎng)新年氛圍裝飾品應(yīng)計(jì)入什么費(fèi)用？分錄怎么做？