請問下，我們在異地有個項目，現(xiàn)在要做預繳，有分包合同，也開具了發(fā)票給我們，因為之前是小規(guī)模納稅人沒有達到季度30萬，所以沒有預繳，8月份升級為一般納稅人，我們是針對這個月開出去的發(fā)票來減掉分包給我們的發(fā)票來預繳稅額是嗎？那繳納個稅是以什么為基數(shù)？

老師，你好。我想問下小規(guī)模納稅人轉一般納稅人需要什么材料，麻煩嗎？因為之前沒做過一般納稅人的賬，現(xiàn)在需要開48萬13個點的專票，有進項39萬9個點的票，我需要繳納的增值稅49/1.13*13%-39/1.09*9%=2.3萬 是這樣嗎？企業(yè)所得稅率是多少呢？還有別的稅嗎？

老師想問一下，二季度小規(guī)模涉及到有外地預交稅款 ，預交了增值稅和附加稅，印花稅和企業(yè)所得，電子稅務局一直顯示的有一個報驗戶，我現(xiàn)在要核銷填表填那個跨區(qū)域反饋表要填寫預交稅款征收率不知道那個企業(yè)所得是按照多少繳納的 合同金額是2298600，企業(yè)所得顯示項目部預繳4551.68這個數(shù)

老師 麻煩問一下 23年是小規(guī)模 跨區(qū)經(jīng)營沒有預繳，24年升為一般納稅人，同一個項目 這次跨區(qū)需要預繳，那之前的收入還需要補交嗎

老師，小規(guī)模納稅人開建筑服務車位安裝，2022年和2023年的合同，現(xiàn)在需要開發(fā)票，需要填跨區(qū)域涉稅事項報告表嗎，如果需要填合同有效起止日期如何填寫因為是之前年度合同。還有我一塊開三個合同發(fā)票，對方是同一公司，只是項目地不一樣，要分開開三次跨區(qū)域表嗎，還有合同金額20萬我可以先只開10萬嗎，必須是先開跨區(qū)域表再預繳再開票嗎，預繳是預繳的合同金額，還是當期開票金額