是小型微利企業(yè)的,以105080和105050這個(gè)表格和105000里面的賬載金額,稅收金額,調(diào)增或者調(diào)減金額是一樣的 然后彌補(bǔ)虧損明細(xì)表,小型微利企業(yè)折舊明細(xì)表,這里面都是自動(dòng)出來的,你想修改也修改不了。不是根據(jù)主表應(yīng)納稅所得額來填寫
老師,我們18年12月份少計(jì)提所得稅2680 然后,18年匯算清繳是需要補(bǔ)稅負(fù)-1244.18這兩筆分錄怎么做,做完以后利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系對(duì)不起來
老師您好 匯算清繳后繳納了企業(yè)所得稅 然后我做的會(huì)計(jì)分錄 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸企業(yè)所得稅 然后我現(xiàn)在發(fā)票資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表之間的勾稽關(guān)系對(duì)不上了 差了這個(gè)匯算清繳的稅費(fèi) 請(qǐng)問我要怎么修改
老師,年度匯算清繳,填完附表之后,企業(yè)年度所得稅主表 顯示本年應(yīng)交稅費(fèi)的金額,與哪里的數(shù)據(jù)核對(duì)???去年的賬已經(jīng)關(guān)閉了,今年匯算清繳所得稅分錄怎么調(diào)整
老師,企業(yè)所得稅年度匯算清繳需要填的那些附表然后這個(gè)之間的勾稽關(guān)系是什么?
老師我23年資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表勾稽關(guān)系對(duì)不上,在23年做了一筆21年匯算清繳調(diào)增的暫估,沒有發(fā)票,之前是只調(diào)表沒調(diào)賬,今年調(diào)了賬。在22年匯算清繳時(shí)交過企業(yè)所得稅7.05.我這個(gè)勾稽關(guān)系是正常的么
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報(bào)稅的操作界面,是“國(guó)家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請(qǐng)問收到存款利息和有沒沒有財(cái)務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入啊?
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。