老師這一大題怎么做啊？ 根據(jù)以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)分錄，列出必要的明細(xì)科目： (1)企業(yè)購(gòu)進(jìn)甲材料一批，價(jià)款 80000 元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 13600 元，運(yùn)雜費(fèi) 400 元，材料已驗(yàn)收入庫(kù)，款項(xiàng)用銀行存款支付。 (2) 盤盈設(shè)備一臺(tái)，估計(jì)累計(jì)折舊為10000元，其完全價(jià)值為100000元。上述盤盈的機(jī)器設(shè)備經(jīng)上級(jí)批各轉(zhuǎn)作為營(yíng)業(yè)外收入。 (3)企業(yè)以銀行存款支付前欠供應(yīng)單位的購(gòu)料款 28900 元。 (4)企業(yè)收到立達(dá)工廠前欠貨款 23400 元存入銀行。 (5)以銀行存款購(gòu)入公用品 1500 元，其中車間用辦公用品 500 元，管理部門用辦公用品 1000 元。 (6)以銀行存款支付廣告費(fèi) 15000 元。 (7) 銷售甲產(chǎn)品1000件，每件售價(jià)100元；乙產(chǎn)品3000件，每件售價(jià)50元，增值稅銷項(xiàng)稅額共　42500元，價(jià)稅款已收，存入銀行。 (8) 李某出差回來，報(bào)銷差旅費(fèi) 210 元，超支 10 元，用現(xiàn)金付訖。 (9) 用銀行存款支付生產(chǎn)車間修理費(fèi) 1300 元。 (10) 銷售給光明工廠甲產(chǎn)品 1000 件，單位售價(jià) 100 元，增值稅銷項(xiàng)稅額 17000 元，款項(xiàng)尚未收到。 (11) 銷售給某工廠甲材料計(jì) 3000 元，增值稅銷項(xiàng)稅額 510 元，款項(xiàng)已收，存入銀行。 (12) 結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷甲材料的成本 2000 元。 (13) 結(jié)轉(zhuǎn)本月已售甲產(chǎn)品2000件，每件成本60元，乙產(chǎn)品3000件，每件成本30元。 (14) 收到華風(fēng)公司分來的投資利潤(rùn) 30000 元 , 存入銀行存款戶。 (15) 用銀行存款向?yàn)?zāi)區(qū)捐款60000 元。 (16) 收到罰款收入 10000 元，存入銀行。 (17) 結(jié)轉(zhuǎn)本月支付職工工資，生產(chǎn)甲產(chǎn)品工人的工資60000元，生產(chǎn)乙產(chǎn)品的工人工資40000元，車間管理人員的工資10000元，行政管理人員工資6000元。 (18) 月末，結(jié)轉(zhuǎn)損益類收入賬戶的余額， (19) 按本月實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額的計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交所得稅（所得稅稅率 25%)

老師，以下還請(qǐng)幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個(gè)有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個(gè)是上個(gè)月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后。現(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報(bào)賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫(kù)存商品 7610 管理費(fèi)用-房租6000 管理費(fèi)用-水電 632 以上共計(jì)14592 還墊付了92，報(bào)銷是通過現(xiàn)金報(bào)銷，請(qǐng)問怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫(kù)存商品 7610

老師，我想問個(gè)問 公司車輛要交養(yǎng)路費(fèi)，一位管理成人員，想要賺中間的差價(jià)，所以他要先把錢打到公司先行墊付交一年的養(yǎng)路費(fèi)，就可以享受優(yōu)惠兩個(gè)月的差價(jià)，我們公司還是照常交一年的，一年是100元，他直接把錢打到公司賬戶，交付一年的養(yǎng)路費(fèi)，付就只要付80元就行 公司還是正常付100元，，這樣，我要怎么做分錄 我這樣的， 第一筆收到 借庫(kù)存現(xiàn)金 80 貸其他應(yīng)付……某人80 交付養(yǎng)路費(fèi)時(shí) 借預(yù)付賬款…養(yǎng)路費(fèi) 貸銀行 然后每個(gè)月攤銷 借制造費(fèi)用 貸預(yù)付賬款…養(yǎng)路費(fèi) 每個(gè)季度支付墊付款 借其他賬款…某人 貸庫(kù)存現(xiàn)金 賺錢的差價(jià) 他需要找油料抵他賺的差價(jià) 借管理費(fèi)用（優(yōu)惠報(bào)銷） 貸庫(kù)存現(xiàn)金 感覺好復(fù)雜，有啥好的簡(jiǎn)便賬務(wù)處理不

這個(gè)賬務(wù)我還是沒有想明白： 酒類經(jīng)銷商賬務(wù)。1.比如應(yīng)收賬款60000，實(shí)際到賬56400元，（使用前期訂單掃碼入庫(kù)獎(jiǎng)勵(lì)抵扣客戶貨款3600這筆費(fèi)用廠家后期用貨物報(bào)回）。 2.本訂單有滾動(dòng)保證金840元應(yīng)收賬款內(nèi)包含保證金下次訂單客戶可以抵扣貨款滾動(dòng)使用，3.（本單有掃碼入庫(kù)獎(jiǎng)勵(lì)下次訂單客戶可以抵扣貨款1800元，這筆費(fèi)用后期廠家用貨物報(bào)回）。 4.本單有經(jīng)營(yíng)費(fèi)用1200下次訂單可以用來抵扣貨款這筆費(fèi)用公司自己承擔(dān)。 問題1.應(yīng)收賬款客戶抵扣貨款部分本應(yīng)該收到貨款實(shí)質(zhì)上沒有收到，（這部分由供應(yīng)商后期用貨物報(bào)回）這部分需要做成本扣除，減少收入嗎？分錄又該怎么寫？ 2.后期廠家報(bào)回的掃碼入庫(kù)獎(jiǎng)勵(lì)用貨物報(bào)回又該怎么做呢？ 好暈。

酒類經(jīng)銷商賬務(wù)。1.比如應(yīng)收賬款60000，實(shí)際到賬56400元，（使用前期訂單掃碼入庫(kù)獎(jiǎng)勵(lì)抵扣客戶貨款3600這筆費(fèi)用廠家后期用貨物報(bào)回）。 2.本訂單有滾動(dòng)保證金840元應(yīng)收賬款內(nèi)包含保證金下次訂單客戶可以抵扣貨款滾動(dòng)使用，3.（本單有掃碼入庫(kù)獎(jiǎng)勵(lì)下次訂單客戶可以抵扣貨款1800元，這筆費(fèi)用后期廠家用貨物報(bào)回）。 4.本單有經(jīng)營(yíng)費(fèi)用1200下次訂單可以用來抵扣貨款這筆費(fèi)用公司自己承擔(dān) 對(duì)應(yīng)分錄，麻煩會(huì)的老師做一些，謝謝