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23年12月沒有做增值稅結(jié)轉(zhuǎn),現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額有余額,需要怎么調(diào)整

2024-03-07 13:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-07 13:51

你好!這個(gè)不需要調(diào)整了

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快賬用戶9570 追問 2024-03-07 13:51

老師那怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

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齊紅老師 解答 2024-03-07 13:52

你好!沒有要求結(jié)轉(zhuǎn),可以有余額

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你好!這個(gè)不需要調(diào)整了
2024-03-07
您好,一般納稅人需要根據(jù)銷項(xiàng)稅額,進(jìn)項(xiàng)稅額的差額做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄 借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),貸;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2022-03-01
結(jié)轉(zhuǎn)了就可以 ?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2024-03-07
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 同時(shí),調(diào)整未分配利潤: 借:利潤分配——未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整
2024-07-03
您好,只要這些進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是你公司正常業(yè)務(wù)取得的就沒關(guān)系,不需要轉(zhuǎn)出和調(diào)整,后期繼續(xù)抵扣就可以
2025-02-18
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