老師您好！比如說(shuō)我們預(yù)計(jì)開(kāi)一次訂貨會(huì)需要花費(fèi)用10萬(wàn)左右，然后再分?jǐn)偟饺齻€(gè)月的費(fèi)用中，最后結(jié)束時(shí)再根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額做一下調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)這幾個(gè)業(yè)務(wù)科目如何做呢！第一個(gè)時(shí)預(yù)提費(fèi)用時(shí)，第二是費(fèi)用攤銷(xiāo)時(shí)，第三是費(fèi)用實(shí)際付款時(shí)沖銷(xiāo)時(shí)，第四是最后一筆業(yè)務(wù)結(jié)束后根據(jù)實(shí)際金額做調(diào)整時(shí)
你好，預(yù)提的時(shí)候當(dāng)月有發(fā)生嗎？當(dāng)月有發(fā)生的時(shí)候，你當(dāng)月就開(kāi)始攤銷(xiāo)借銷(xiāo)售費(fèi)用待預(yù)付賬款，第二個(gè)月借銷(xiāo)售費(fèi)用貸預(yù)付賬款，第三個(gè)月實(shí)際發(fā)生了借預(yù)付賬款借銷(xiāo)售費(fèi)用負(fù)數(shù) 借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸銀行
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老師，在實(shí)務(wù)工作中本年利潤(rùn)科目不需要每個(gè)月都結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配，可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？但是如果要月度結(jié)轉(zhuǎn)那么要先計(jì)提所得稅費(fèi)用，將所得稅費(fèi)用轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目后，才能將本年利潤(rùn)科目結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)，請(qǐng)問(wèn)我這樣理解對(duì)嗎？另外就是在編制利潤(rùn)表時(shí)，企業(yè)所得稅是季度預(yù)繳的，以第一季度為例，在一月和二月的利潤(rùn)表中，所得稅費(fèi)用那一欄就不用計(jì)算填列，等到做三月利潤(rùn)表時(shí)在根據(jù)1-3月的利潤(rùn)總額計(jì)算所得稅進(jìn)行填列對(duì)嗎？
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Q
您好，麻煩問(wèn)一下，就是我們單位去年預(yù)付了3萬(wàn)塊錢(qián)的郵費(fèi)，然后本來(lái)我是做到預(yù)算支出里的，但是做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)就超了，當(dāng)時(shí)財(cái)政就叫我把這筆預(yù)付郵費(fèi)取出來(lái)，不做到去年的支出，然后就結(jié)轉(zhuǎn)到累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和資金結(jié)存的零余額用款額度，然后在以后年度在攤銷(xiāo)，今年我們用了5000塊錢(qián)的油費(fèi)，然后今年的年初，預(yù)算是3萬(wàn)塊錢(qián)，實(shí)際用今年的預(yù)算指標(biāo)，用了18,000，剩下的12,000，財(cái)政就收回去了，現(xiàn)在就有一個(gè)問(wèn)題，在做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)如果按收回后的一萬(wàn)八來(lái)填，實(shí)際使用數(shù)也是1.8萬(wàn)，那油費(fèi)就攤不到預(yù)算支出，就會(huì)超，目前我把年初累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和零余額用款額度的3萬(wàn)對(duì)沖，今年年末就沒(méi)得余額了，那在做今年的決算時(shí)，該怎么填？系統(tǒng)不曉得會(huì)不會(huì)把年初結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)自帶到今年
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關(guān)于調(diào)整。老師，我司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，當(dāng)月工資是次月計(jì)算和發(fā)放的。做賬時(shí)，一直按照著本月計(jì)提上月的工資社保個(gè)稅，同時(shí)在本月繳納上月的工資社保個(gè)稅。應(yīng)付職工薪酬每個(gè)月都是0。實(shí)際這樣計(jì)提和發(fā)放估計(jì)是有點(diǎn)問(wèn)題。第一，請(qǐng)問(wèn)一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個(gè)稅社保在賬務(wù)上調(diào)整？然后按照常規(guī)的操作？第二，扣個(gè)稅系統(tǒng)上，是否需要調(diào)整下？第三，匯算清繳時(shí)，A104000期間費(fèi)用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫(xiě)呢？賬載金額和實(shí)際發(fā)生額都是直接按照當(dāng)年的財(cái)務(wù)報(bào)表填寫(xiě)嘛？還是應(yīng)該進(jìn)行調(diào)整后再申報(bào)?。?/p>
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老師您好！比如說(shuō)我們預(yù)計(jì)開(kāi)一次訂貨會(huì)需要花費(fèi)用10萬(wàn)左右，然后再分?jǐn)偟饺齻€(gè)月的費(fèi)用中，最后結(jié)束時(shí)再根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額做一下調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)這幾個(gè)業(yè)務(wù)科目如何做呢！第一個(gè)時(shí)預(yù)提費(fèi)用時(shí)，第二是費(fèi)用攤銷(xiāo)時(shí)，第三是費(fèi)用實(shí)際付款時(shí)沖銷(xiāo)時(shí)，第四是最后一筆業(yè)務(wù)結(jié)束后根據(jù)實(shí)際金額做調(diào)整時(shí)
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在做一家軟件服務(wù)類(lèi)企業(yè)的23年審計(jì)，客戶確認(rèn)收入的的依據(jù)是待項(xiàng)目完工后整體確認(rèn)相關(guān)項(xiàng)目收入。其中客戶說(shuō)23年發(fā)生的成本中存在22年發(fā)生的，現(xiàn)取兩年毛利率都為40%將差額調(diào)整22年主營(yíng)成本，并同時(shí)調(diào)增對(duì)應(yīng)的應(yīng)付賬款。同時(shí)將未完工的項(xiàng)目收入調(diào)整到預(yù)收賬款，同時(shí)將對(duì)應(yīng)的成本調(diào)整至存貨，此外將部分計(jì)入管理費(fèi)用的人員工資根據(jù)實(shí)際發(fā)生調(diào)整至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和銷(xiāo)售費(fèi)用。以上是做出的相關(guān)調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)：調(diào)整后新增的存貨，預(yù)收賬款，應(yīng)付賬款，審計(jì)這些科目時(shí)讓對(duì)方提供相關(guān)資料要有哪些，并怎么披露，我剛做不久，有些疑惑，還請(qǐng)教學(xué)一下。
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填明現(xiàn)金字樣的銀行匯票，銀行本票為什么不能背書(shū)轉(zhuǎn)讓
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老師，員工每個(gè)月申報(bào)工資，那專(zhuān)項(xiàng)扣除《子女，老人，房貸等》是每個(gè)月扣，還是在匯算清繳的時(shí)候扣呢
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股東的土地可以低價(jià)租給自己的公司使用不？有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)？
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你好老師月底我需要接轉(zhuǎn)這個(gè)生產(chǎn)成本，然后這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的單價(jià)，我在數(shù)量金額明細(xì)賬里跟數(shù)量金額總賬里，他這個(gè)要接轉(zhuǎn)單價(jià)是一致的吧，都可以取這個(gè)商品單價(jià)嗎？
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老師這個(gè)怎么算成本，沒(méi)有入庫(kù)單，只有期初數(shù)，銷(xiāo)售數(shù)量和銷(xiāo)售金額，然后就什么都沒(méi)有了，我做了個(gè)表格把油類(lèi)歸類(lèi)，如果我要算油類(lèi)成本怎么算？
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我們員工工資8000，7月份應(yīng)出勤23天，她實(shí)際出勤20.5，請(qǐng)了2.5假，人事給人家算了2種:第一：8000/21.75*2.5=7080.45 第二：8000/23*2.5=7130.43 人家員工都不愿意，何解？
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老師您好。我想向您咨詢個(gè)事情。就是。我在課堂里面看到的，一般納稅人做賬，只是開(kāi)具專(zhuān)票做賬。那么如果一般納稅人即開(kāi)專(zhuān)票又開(kāi)普票。那么應(yīng)該怎么做賬呢？
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定期定額個(gè)體戶的單位結(jié)算卡我取了一萬(wàn)的備用金，到年底還要還回去嗎
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預(yù)付賬款用應(yīng)付賬款或者其他應(yīng)付款都行。
老師您好，用不到待攤費(fèi)用科目嗎
代餐費(fèi)用科目已經(jīng)取消了。
代待攤用科目已經(jīng)取消了。
老師您好，我有點(diǎn)沒(méi)明白，例如：我們3月份開(kāi)訂貨會(huì)，預(yù)計(jì)花費(fèi)100萬(wàn)，分?jǐn)偟?月份4月如何做
3月份：借：銷(xiāo)售費(fèi)用50萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款50萬(wàn) 4月份也做一樣的一筆唄
三月份借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款， 四月份借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款。
然后三月份實(shí)際發(fā)生一筆訂貨會(huì)費(fèi)用花了10萬(wàn) 如何做呢
借預(yù)付賬款，貸銀行存款100， 借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50 4月份借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50。
借：預(yù)付賬款10萬(wàn) 貸：銀行存款10萬(wàn)，這樣做對(duì)嗎
是的是的，前面這個(gè)預(yù)付賬款是100。
我現(xiàn)在三月只花費(fèi)了10萬(wàn)，咋能是100呢
借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)， 借管理費(fèi)用或者銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50萬(wàn)。
借管理費(fèi)用或者銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50萬(wàn)。怎么還出來(lái)個(gè)50萬(wàn)？
你看一下14:12你問(wèn)我的，這不是一個(gè)問(wèn)題 老師您好，我有點(diǎn)沒(méi)明白，例如：我們3月份開(kāi)訂貨會(huì)，預(yù)計(jì)花費(fèi)100萬(wàn)，分?jǐn)偟?月份4月如何做 2024-03-07 14:10 3月份：借：銷(xiāo)售費(fèi)用50萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款50萬(wàn) 4月份也做一樣的一筆唄 2024-03-07 14:12 你回復(fù)的
這兩筆賬目是分?jǐn)偟絻蓚€(gè)月里面的，我說(shuō)的這個(gè)10萬(wàn)實(shí)際發(fā)生的
四月有實(shí)際付款了一筆80萬(wàn)，5月份時(shí)候又實(shí)際付款了一筆20萬(wàn)，這樣算下來(lái)實(shí)際一共付款10+80+20=110萬(wàn)，當(dāng)時(shí)我們分?jǐn)偟絻蓚€(gè)月，一共100萬(wàn)，這樣多花了10萬(wàn)，如何調(diào)整
你好，四月份實(shí)際發(fā)生了多少？支付了80借預(yù)付賬款，貸銀行存款，80實(shí)際發(fā)生的借，銷(xiāo)售費(fèi)用貸預(yù)付賬款寫(xiě)上金額 三月份的借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行放款，借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款。
這樣的話都是第一個(gè)分錄是當(dāng)月支付的，第二個(gè)是分?jǐn)偟?，然后五月份借預(yù)付賬款20，貸銀行20。 之前全部分?jǐn)偟募t沖，借預(yù)付賬款，貸銷(xiāo)售費(fèi)用，然后再做發(fā)票的，借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸銀行存款。