老師，當時做:借:銷售費用_質(zhì)保金 貸:應(yīng)付賬款_質(zhì)保金

借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤1萬，借利潤分配未分配利潤貸銀行房款4000，匯算清繳納稅調(diào)增6000，如果你之前已經(jīng)調(diào)整了，就不用調(diào)增。

如今著急做賬付款，怎么平？請老師指教分錄

上面給你寫了嗎？不是你再看一下可以嗎。

多謝老師解答疑難雜癥。做的是內(nèi)賬，分錄同上嗎？為啥要把應(yīng)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤？

其次，借方未分配利潤1萬，貸方由于內(nèi)賬，我沒2023年調(diào)增。應(yīng)該是什么科目

對的，是的，因為這是跨年了，充的是管理費用，只不過是跨年，他不沖管理費用，沖的是利潤，分配未分配利潤。

明白了，因為跨年！所以不充當初做的銷售費用

貸方有匯算清繳科目嗎

對的，是的，貸方?jīng)]有。

借:利潤分配_未分配利潤1萬 貸:銀行存款4000 下面是什么科目

借利潤分配未分配利潤貸銀行存款 借方貸方都是4000。

應(yīng)付賬款是1萬轉(zhuǎn)入未分配利潤，如今您讓我只做4000付款，那6000元哪去了？要做科目吧

這個6000對方不給你退回嗎？

老師，對方不退。我的問題是，2022年我計提施工質(zhì)保金1萬，目前結(jié)算付清。但發(fā)生了整改維修費用6000元，要由施工隊承擔，所以從中扣除6000，對方開票4000元給我們。請指教分錄！

借應(yīng)付賬款，貸利潤分配，未分配利潤金額都是1萬 借利潤分配未分配利潤貸銀行存款4000 實際支付的也是4000，你為什么要掛利潤分配未分配利潤1萬？ 6000你并沒有支付，不是嗎？你之前多做了銷售費用。

可以自己再想一下。

對，我當初計提是按照表格預估，如今發(fā)生維修。這部分費用需要怎么沖出來？

我上面不是寫了未分配利潤， 那你看不懂這個借應(yīng)付賬款貸銷售費用1萬， 借銷售費用貸銀行存款4000，這個能看懂嗎。

當初多計提6000，轉(zhuǎn)到未分配利潤了是吧？不用做分錄單獨提現(xiàn)出6000元？