那么23年就必須暫估那筆成本費(fèi)用
老師就是2023年的成本費(fèi)用票少了。我要怎么寫分錄把2024年的成本費(fèi)用票給23年抵扣企業(yè)所得稅/
2023年有發(fā)票沒開回來 ,1月份才能開回來發(fā)票 (發(fā)票日期是2024年1月的) 賬怎么做 ,企業(yè)所得稅匯算清繳能不能扣除
老師你好,請問公司2023年12月份開具發(fā)票,但是相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要到2024年一月份才能取進(jìn)來,這種情況做賬估入庫的金額能不能稅前扣除? 到2024年1月 取得發(fā)票是不是直接放在2023年的賬戶入庫后面呢
23年發(fā)生的銀行手續(xù)費(fèi),2024年才開具專票出來,請問怎樣入賬?專票2024年1月才能抵扣,那么,我2023年發(fā)生的費(fèi)用,我的發(fā)票怎么附上,才能企業(yè)所得稅稅前扣除?
如果成本票本來20萬是2023年的成本票但是2024年開回來了可以稅前扣除么,2023年會(huì)計(jì)分錄借主營業(yè)務(wù)成本20貸應(yīng)付賬款暫估20,2024年回來了在一模一樣的會(huì)計(jì)分錄紅沖
老師好 我們單位外貿(mào)企業(yè) 20年到23年的境外運(yùn)輸收入 是免稅收入 以前會(huì)計(jì)做了銷項(xiàng)稅 現(xiàn)在能挑出來嗎
老師,小規(guī)模納稅人季超30萬免稅額度了,是不是全額納稅?填第幾行里?無票+有票都有
老師,問一下公司購買了一塊地,要改3個(gè)廠房,這塊地的攤銷是不是在建造的時(shí)候計(jì)入在建工程?那3個(gè)廠房怎么分配攤銷金額?
在第三季度,發(fā)現(xiàn)第二季度開票金額超過第二季度實(shí)際收入,怎么辦
董老師 您在線嗎?有問題想咨詢~
老師,我這個(gè)月銷售了商品,我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)我的成本和庫存呢?
我上個(gè)2個(gè)月發(fā)工資都是一萬元,扣稅150元。我這個(gè)月發(fā)工資17000元。稅收是按第一檔百分之3還是按第二檔百分之10交稅呢?
老師商貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不抵扣可以做庫存,但是可以做成本嗎
老師,您好,民非小規(guī)模企業(yè),申報(bào)增值稅,政策小規(guī)模企業(yè)季度不超過30萬,是指的普票免增值稅還是專票也免交增值稅???比如4月及6月不含稅開具專票29萬,5月普票500,指免征500元的嗎?
老師,一般納稅人增值稅進(jìn)項(xiàng)49863,銷項(xiàng)46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅
能發(fā)一下2023年暫估的分錄
以及2024年發(fā)票開回的分錄嗎
暫估入庫 借;庫存商品/原材料/成本費(fèi)用 貸:應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 發(fā)票到后沖暫估 借:應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ?? 庫存商品/原材料/成本費(fèi)用(暫估差額) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)(一般納稅人) 貸:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 支付貨款 借:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸:銀行存款
2023年 摘要:暫估服務(wù)費(fèi) 借:管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款-某某有限公司 像這樣的暫估款,2024年要怎么沖減呢?
借:應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ? ?利潤分配-未分配利潤(暫估差額) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)(一般納稅人) 貸:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
沒有看懂,我是知道金額的稅額的,沒有差額
知道金額、稅額、公司名稱,只是提前入賬
借:應(yīng)付賬款-某某有限公司 ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)(一般納稅人) 貸:銀行存款 ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
開票前就已經(jīng)付款了,抵扣稅款再調(diào)整就行了吧
那么就是 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) ? ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
那發(fā)票是放到2023年暫估款那里,還是2024年稅額調(diào)整那里呢?
是2024年稅額調(diào)整那里,23年暫估的憑證備注發(fā)票在哪張憑證后邊?
好的,謝謝
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