老師好，請(qǐng)問(wèn)，我家是一般納稅人，我家的家電拿到商場(chǎng)賣，1-商場(chǎng)預(yù)付我公司十萬(wàn)貨款，我做分錄，借，銀行存款，10萬(wàn)，貸，預(yù)收賬款-大商貿(mào)易公司，10萬(wàn)。 2-這月銷售一套家電2000元，商場(chǎng)給我們了大商商貿(mào)公司銷售憑單為銷售一套2000元的憑單，但是商場(chǎng)是收我們的銷售提成百分之五得，但是我家給大商商開的專票，是專票上案折扣百分之五開的，也就是發(fā)票上有個(gè)折扣百分之五，是1900元，老師這么開對(duì)嗎？，我問(wèn)經(jīng)理經(jīng)理說(shuō)這提成的五個(gè)點(diǎn)按折扣百分之五，這樣和商場(chǎng)開的， 老師我確認(rèn)收入就按發(fā)票實(shí)際做對(duì)嗎，借，預(yù)收賬款1900，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，1681.42 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅，銷項(xiàng)稅額218.58 我這分錄如果對(duì)，那后面付的銷售單子是2000元，這個(gè)和發(fā)票差百分之五，就這樣對(duì)嗎？這個(gè)折扣用不用做分錄，？稅務(wù)局認(rèn)可嗎？

因我司膝愛，膝友系列產(chǎn)品加工需要于2019年8月25日與XXX有限公司正式簽定了手板制作合同（編號(hào)V08-24），合同總金額為20700元，合同約定收到預(yù)付款后6天交合格樣板，我司于8月26日將預(yù)付款6210元支付至該公司提供的帳號(hào)內(nèi)。后因該公司交貨質(zhì)量達(dá)不到我司的技術(shù)要求，該司提供的貨物未能用于我司生產(chǎn)，雙方協(xié)商未能達(dá)成一致意見處理上述存在的質(zhì)量事故問(wèn)題導(dǎo)致合同終止，剩余款項(xiàng)未支付給該公司，后續(xù)我司聯(lián)系該公司經(jīng)辦人員處理開具我司預(yù)付款的發(fā)票，該公司回復(fù)不予處理開具。預(yù)付款6210元亦收不回來(lái)。 請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)我們賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？》

因我司膝愛，膝友系列產(chǎn)品加工需要于2019年8月25日與XXX有限公司正式簽定了手板制作合同（編號(hào)V08-24），合同總金額為20700元，合同約定收到預(yù)付款后6天交合格樣板，我司于8月26日將預(yù)付款6210元支付至該公司提供的帳號(hào)內(nèi)。后因該公司交貨質(zhì)量達(dá)不到我司的技術(shù)要求，該司提供的貨物未能用于我司生產(chǎn)，雙方協(xié)商未能達(dá)成一致意見處理上述存在的質(zhì)量事故問(wèn)題導(dǎo)致合同終止，剩余款項(xiàng)未支付給該公司，后續(xù)我司聯(lián)系該公司經(jīng)辦人員處理開具我司預(yù)付款的發(fā)票，該公司回復(fù)不予處理開具。預(yù)付款6210元亦收不回來(lái)。 請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)我們賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？

老師好，公司庫(kù)存只有5萬(wàn)，現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)要求開具500萬(wàn)銷售產(chǎn)品的專票給客戶，我屢次勸說(shuō)無(wú)果，后無(wú)奈開具發(fā)票，開完兩天后稅務(wù)局打電話來(lái)說(shuō)進(jìn)銷不匹配，要求我拿上合同及銀行流水過(guò)去解釋，這個(gè)怎么辦呢，現(xiàn)在發(fā)票對(duì)應(yīng)貨款未收到，稅務(wù)質(zhì)疑我們虛開。等于是預(yù)收了貨款就開的發(fā)票，但今年應(yīng)該能銷耗掉這個(gè)量

老師好，收到預(yù)收貨款對(duì)方單位就要求開票，但我公司庫(kù)存與開具發(fā)票對(duì)應(yīng)銷售量相差很大，該預(yù)收貨款為預(yù)計(jì)今年會(huì)發(fā)生的銷售量，結(jié)果稅務(wù)打電話質(zhì)疑我們虛假開票，要求我們提供合同和銀行流水，目前貨款還未收到，只有合同一流，這樣怎么辦呢