老師好，請問，我家是一般納稅人，我家的家電拿到商場賣，1-商場預付我公司十萬貨款，我做分錄，借，銀行存款，10萬，貸，預收賬款-大商貿易公司，10萬。 2-這月銷售一套家電2000元，商場給我們了大商商貿公司銷售憑單為銷售一套2000元的憑單，但是商場是收我們的銷售提成百分之五得，但是我家給大商商開的專票，是專票上案折扣百分之五開的，也就是發(fā)票上有個折扣百分之五，是1900元，老師這么開對嗎？，我問經理經理說這提成的五個點按折扣百分之五，這樣和商場開的， 老師我確認收入就按發(fā)票實際做對嗎，借，預收賬款1900，貸，主營業(yè)務收入，1681.42 貸，應交稅費，增值稅，銷項稅額218.58 我這分錄如果對，那后面付的銷售單子是2000元，這個和發(fā)票差百分之五，就這樣對嗎？這個折扣用不用做分錄，？稅務局認可嗎？

因我司膝愛，膝友系列產品加工需要于2019年8月25日與XXX有限公司正式簽定了手板制作合同（編號V08-24），合同總金額為20700元，合同約定收到預付款后6天交合格樣板，我司于8月26日將預付款6210元支付至該公司提供的帳號內。后因該公司交貨質量達不到我司的技術要求，該司提供的貨物未能用于我司生產，雙方協(xié)商未能達成一致意見處理上述存在的質量事故問題導致合同終止，剩余款項未支付給該公司，后續(xù)我司聯(lián)系該公司經辦人員處理開具我司預付款的發(fā)票，該公司回復不予處理開具。預付款6210元亦收不回來。 請問老師這個我們賬務應該怎么處理呢？》

因我司膝愛，膝友系列產品加工需要于2019年8月25日與XXX有限公司正式簽定了手板制作合同（編號V08-24），合同總金額為20700元，合同約定收到預付款后6天交合格樣板，我司于8月26日將預付款6210元支付至該公司提供的帳號內。后因該公司交貨質量達不到我司的技術要求，該司提供的貨物未能用于我司生產，雙方協(xié)商未能達成一致意見處理上述存在的質量事故問題導致合同終止，剩余款項未支付給該公司，后續(xù)我司聯(lián)系該公司經辦人員處理開具我司預付款的發(fā)票，該公司回復不予處理開具。預付款6210元亦收不回來。 請問老師這個我們賬務應該怎么處理呢？

老師好，公司庫存只有5萬，現領導要求開具500萬銷售產品的專票給客戶，我屢次勸說無果，后無奈開具發(fā)票，開完兩天后稅務局打電話來說進銷不匹配，要求我拿上合同及銀行流水過去解釋，這個怎么辦呢，現在發(fā)票對應貨款未收到，稅務質疑我們虛開。等于是預收了貨款就開的發(fā)票，但今年應該能銷耗掉這個量

老師好，收到預收貨款對方單位就要求開票，但我公司庫存與開具發(fā)票對應銷售量相差很大，該預收貨款為預計今年會發(fā)生的銷售量，結果稅務打電話質疑我們虛假開票，要求我們提供合同和銀行流水，目前貨款還未收到，只有合同一流，這樣怎么辦呢