哎，假設(shè)稅1萬(wàn)，已經(jīng)預(yù)交1萬(wàn)，由于調(diào)賬填表增加費(fèi)用，低所得稅2.5萬(wàn)，退2.5萬(wàn)稅。但是匯算要交稅，想把這2.5萬(wàn)抵在匯算，差額交稅。理論是這樣，2.5萬(wàn)在表哪行可以預(yù)留到匯算

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里面 扣除類(lèi) 其他欄次里面納稅調(diào)減2.5萬(wàn)

2023年調(diào)賬，更正12月份資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，所得稅表。就不用動(dòng)了，不申請(qǐng)退稅。到匯算表納稅調(diào)整明細(xì)表扣除類(lèi)，其他其他欄，如圖所示。就可以了對(duì)吧。填寫(xiě)40行其他沒(méi)有什么明細(xì)表填寫(xiě)，沒(méi)有邏輯關(guān)系哈

是的 這樣理解正確的哈

老師我想再問(wèn)你一個(gè)問(wèn)題，更正12月份相關(guān)報(bào)表，不申請(qǐng)退款，是不是就不退稅。意思是理論應(yīng)該退稅，但是自己不申請(qǐng)，稅是不會(huì)退下來(lái)的。會(huì)不會(huì)自動(dòng)帶到匯算表中還是2024年第一季度所得稅稅表中

匯算清繳的時(shí)候才會(huì)退企業(yè)所得稅的哈 平時(shí)季度不會(huì)退的 也不會(huì)帶到次年一季度的

那就好，要退稅只有一年一度的匯算，平時(shí)4個(gè)季度預(yù)交補(bǔ)退稅。拿老師問(wèn)題又來(lái)了，匯算不申請(qǐng)，及時(shí)是退稅能退掉嗎？

匯算清繳有稅金退回的話 必須要申請(qǐng)退稅

不申請(qǐng)行嗎