有一筆費(fèi)用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)嗎。 （借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認(rèn)證的。發(fā)票暫時(shí)還沒認(rèn)證。那發(fā)票沒認(rèn)證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點(diǎn)懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

老師，您好，我家的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票庫存比較多（20年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還有33張），銷項(xiàng)每月比較少，每月我都是進(jìn)項(xiàng)稅減去銷項(xiàng)稅等于應(yīng)納稅額，我就想問一下，我這些進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都沒抵扣也沒入賬，這些發(fā)票我應(yīng)該怎么處理和做賬？麻煩老師抽空回復(fù)一下吧，謝謝了。

你好 老師，請(qǐng)問一下，我七月開了出口發(fā)票，因?yàn)樯陥?bào)出口退稅的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稽核還沒稽核通過，所以出口退稅申報(bào)不了，但是我們認(rèn)證了對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在八月了，我們申報(bào)七月的增值稅，我們把對(duì)應(yīng)的認(rèn)證的七月準(zhǔn)備用于免退稅的發(fā)票怎么處理呀？在增值稅申報(bào)表里面應(yīng)該怎么填呀？麻煩老師指點(diǎn)一下，謝謝！

請(qǐng)問我們公司當(dāng)時(shí)因?yàn)橐D(zhuǎn)型，買了一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備，因?yàn)橐咔樵颍瑢?dǎo)致業(yè)務(wù)沒法開展，所以買了一直閑置在那里，因此有很多進(jìn)項(xiàng)稅額留底，2022年稅務(wù)局對(duì)留底退稅這塊要求盡量申請(qǐng)退稅，但是怕引起麻煩所以一直拖著沒退，今年有筆訂單開票出去，進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣，做的暫估入庫再銷售的，用的之前的設(shè)備進(jìn)項(xiàng)留底稅額，請(qǐng)問年底了，怎么做風(fēng)險(xiǎn)小點(diǎn)，1.直接把之前的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證，沖銷暫估商品。2.還是先暫時(shí)不認(rèn)證不管，等到明年匯算清繳前進(jìn)行認(rèn)證沖銷暫估3.先暫時(shí)把材料入庫，沖銷暫估，進(jìn)項(xiàng)稅額不認(rèn)證，做待抵扣稅額，等年后根據(jù)訂單情況再認(rèn)證 主要還是怕留底太多稅局老是讓退稅，但是大家都懂退稅哪那么容易的，能不惹麻煩盡量不惹吧

老師，我昨晚問你的問題，還麻煩請(qǐng)教你一下哦。 進(jìn)項(xiàng)留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 —進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個(gè)的過程我該怎么做分錄呢？