老師，您好，我公司做代理細(xì)胞儲(chǔ)存業(yè)務(wù)，預(yù)付給供應(yīng)商80萬(wàn)預(yù)付款，每單次合同價(jià)款為5萬(wàn)元左右從預(yù)付款里面扣，但是只有返傭我們開給供應(yīng)商收入票。也沒有成本票收進(jìn)來，請(qǐng)問這些預(yù)付賬款要怎么處理？
你好，同學(xué) 老師建議按照實(shí)際合同，每次實(shí)際采購(gòu)扣除預(yù)付賬款
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老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價(jià)買進(jìn)高價(jià)買出貨物，購(gòu)進(jìn)一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認(rèn)過收入）賬務(wù)處理付款時(shí)，1）借：預(yù)收 貸：銀行 月底暫估庫(kù)存 借：庫(kù)存商品 貸：預(yù)收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預(yù)收 2）借 ：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進(jìn)項(xiàng)沖減庫(kù)存商品。請(qǐng)問這2種方式都可以嗎？預(yù)收情況下要做暫估嗎？
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老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬(wàn)貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對(duì)應(yīng)做入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目?jī)?nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報(bào)后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬(wàn)元從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬(wàn)，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請(qǐng)問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 貸：銀行存款 7萬(wàn) 2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 3.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -7萬(wàn)
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老師好，請(qǐng)問我們是地產(chǎn)公司，公司名下有自持的商場(chǎng)，委托給商業(yè)公司管理收租金或其他業(yè)務(wù)，現(xiàn)在要支付給商業(yè)管理公司預(yù)估的10－12月管理費(fèi)100萬(wàn)，按照每月收取租金的點(diǎn)來確認(rèn)管理成本的，錢要付，現(xiàn)在為了減輕三季度所得稅壓力，我正常給商業(yè)開票預(yù)估100萬(wàn)，我想問等到10~12月份實(shí)際的管理費(fèi)出來后，這個(gè)差我應(yīng)該怎么處理？還有預(yù)估和付款以及調(diào)整后面差額的分錄麻煩寫一下，謝謝！
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老師，您好，我公司做代理細(xì)胞儲(chǔ)存業(yè)務(wù)，預(yù)付給供應(yīng)商80萬(wàn)預(yù)付款，每單次合同價(jià)款為5萬(wàn)元左右從預(yù)付款里面扣，但是只有返傭我們開給供應(yīng)商收入票。也沒有成本票收進(jìn)來，請(qǐng)問這些預(yù)付賬款要怎么處理？
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老師請(qǐng)教一下，這個(gè)難倒我了。 我們公司是付預(yù)付款給廠家進(jìn)貨的。貨也不用發(fā)給我們，直接就幫我們一件件代發(fā)了。一年下來只要我們進(jìn)貨金額完成目標(biāo)就有30萬(wàn)的返利可以拿 。但這返利也沒有轉(zhuǎn)給我們。而是直接就放到我們付給他們的預(yù)付款賬他們那個(gè)發(fā)貨平臺(tái)的虛擬戶里了。相當(dāng)于返利只能給我們用來進(jìn)貨。 ChunYan.C: 那相當(dāng)于我付了100萬(wàn)，加上對(duì)方給的30萬(wàn)返種，我的預(yù)付款里就是130萬(wàn)可用。 在每次開票時(shí)，這30萬(wàn)會(huì)分批票折在發(fā)票里。請(qǐng)問這個(gè)返利我司怎么入賬才能體現(xiàn)出來？ 1.收到發(fā)貨平臺(tái)的賬號(hào)上多出可用的30萬(wàn)返利時(shí)我怎么入賬？ 2.收到廠家票折的發(fā)票時(shí)我又怎么入賬？
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按照實(shí)際單次合同價(jià)款5萬(wàn)元，其中傭金收入8000元，整個(gè)業(yè)務(wù)往來我們只開傭金發(fā)票8000元，請(qǐng)問賬務(wù)處理分錄怎么做？
等于整個(gè)代理過程只有一個(gè)服務(wù)收入，沒有實(shí)際采購(gòu)成本，但是我們預(yù)付了80萬(wàn)給供應(yīng)商。老師我這樣表達(dá)您能明白嗎？
現(xiàn)在的問題就是這80萬(wàn)的預(yù)付款我沒有任何依據(jù)去消賬，只有給的一份表格寫的單次合同扣除的金額。
收入的話 借銀行存款8000 貸其他業(yè)務(wù)收入8000 借其他業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款 按照這個(gè)
按期預(yù)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)成本處理
可是這個(gè)收入只有傭金部分，單次合同價(jià)款5萬(wàn)，傭金8千，這個(gè)成本的金額是多少？5萬(wàn)嗎？那不是成本大于收入很多？
可以按照實(shí)際收入結(jié)轉(zhuǎn)成本 這樣的話，收入成本匹配，也不會(huì)產(chǎn)生稅金
那成本也結(jié)轉(zhuǎn)8000，那預(yù)付款80萬(wàn)要很久才能結(jié)轉(zhuǎn)完?。磕壳皩?shí)際剩余預(yù)付款只有20萬(wàn)的樣子，馬上又要付款過去了。怎么辦？
這種是不是你們實(shí)際虧損，學(xué)員 看這背景，你們收到的少，支付的多
這預(yù)付款80萬(wàn)里面其中有30萬(wàn)是老板及家人自己消費(fèi)了，另外40萬(wàn)是客戶給錢到老板的私人賬戶上，但是老板并沒有把這個(gè)錢打到公賬上，目前總預(yù)付款還剩10萬(wàn)總公司會(huì)退回。
這樣的話，確實(shí)要計(jì)入公司支出 支出大于收入，
所以這個(gè)業(yè)務(wù)整體怎么做分錄，還請(qǐng)老師幫下忙。謝謝。
支付 借預(yù)付賬款80 貸銀行存款80 每次合同 借銀行存款0.8 貸其他業(yè)務(wù)收入0.8 借其他業(yè)務(wù)支出5 貸預(yù)付賬款5
沒有成本票也可以做嗎？只有一個(gè)表格明細(xì)
沒有成本票也可以做 可以的，附件是表格
好的，謝謝老師
不客氣同學(xué)，周末愉快