沒有轉(zhuǎn)，那我分錄應(yīng)該寫錯(cuò)了，應(yīng)該怎么寫分錄

差一個(gè)借：固定資產(chǎn)清理，貸：營業(yè)外收入

1.將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 借:固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 2.發(fā)生清理費(fèi)用時(shí) 借:固定資產(chǎn)清理 貸:銀行存款 3.處置的收入: 借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 4.結(jié)轉(zhuǎn)處置損益 借:固定資產(chǎn)清理 貸:資產(chǎn)處置損益(或相反的分錄)

不應(yīng)該這么寫分錄嗎

嗯，對的同學(xué)，你計(jì)入到資產(chǎn)處置損益也是正確的，在利潤表里也是相當(dāng)于收入一樣的存在

但是和增值稅報(bào)表里邊的銷售額不一致

比方說我主營業(yè)務(wù)收入的不含稅銷售額是10萬，二手車不含稅銷售額是6萬，增值稅申報(bào)表里邊本年累計(jì)銷售額是16萬，但是利潤表里邊本年累計(jì)的收入就只顯示10萬，差的這6萬兩個(gè)表會有問題嗎

為什么不一致呢？你這部分銷售二手車不也是開票了嗎？算入到銷售額里面。你光看利潤表的營業(yè)收入也不對，因?yàn)槟阌?jì)入了資產(chǎn)處置損益，要加著這個(gè)一起看，增值稅銷售額和利潤表的營業(yè)收入沒有必須一致要求

沒有必須一致就行，我怕萬一要求一致報(bào)錯(cuò)報(bào)表稅務(wù)系統(tǒng)預(yù)警提示。我感覺我記得也沒錯(cuò)，就是說增值稅的銷售額要大于等于利潤表里邊的營業(yè)收入，對吧