謝謝郭老師，申報(bào)表申報(bào)錯了賬作廢重新申報(bào)，運(yùn)費(fèi)原因填什么呢

你好，作廢原因，填寫申報(bào)錯誤更正。

好的，請問郭老師，零售小規(guī)模企業(yè)一年都沒有收入和購進(jìn)貨物，一直0申報(bào)，賬戶也沒有錢用，每個月都計(jì)提一個員工工資，然后現(xiàn)金付。如果我補(bǔ)做23年10月夠進(jìn)一批貨，然后再賣出收現(xiàn)金做無票收入可以嗎？購進(jìn)的貨做暫估成本，24年1月補(bǔ)開購進(jìn)發(fā)票這樣處理可以？

可以的，可以這么做的

購進(jìn)沒有發(fā)票，賬務(wù)處理怎么做分錄呢？24年1月補(bǔ)開發(fā)票回來又要做什么處理呢？

借庫存商品貸銀行存款， 借應(yīng)付賬款貸庫存商品，借庫存商品貸應(yīng)付賬款。

那稅務(wù)申報(bào)上需要做什么處理嗎？做23年的企業(yè)所得稅年度申報(bào)時候需要調(diào)整嗎？

2023年你結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)了哦，不能結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

可以結(jié)轉(zhuǎn)的呀，暫估和發(fā)票一樣的，賬上不用調(diào)整，匯算清繳也不需要調(diào)

如果我現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票金額一樣，就不需要做處理是嗎？我把發(fā)票別在23年10月這筆憑證后面就行？

可以的，可以這么做的。

是不是類似的無票的成本費(fèi)用，只要在匯算清繳前補(bǔ)開票回來 都可以這么處理呢？

是的，對的都可以這么做的

謝謝郭老師，感謝您的指導(dǎo)！