請(qǐng)問一下2020年收到2017年第三，四季度退稅款12000元如何做帳務(wù)處理？我們2017年度10月計(jì)提和預(yù)繳賬務(wù)處理 計(jì)提所得稅 借：所得稅 200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅200 繳納時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)200 貸：銀行存款200 月未結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：本來利潤 200 貸：所得稅200 2018年1月直接繳納2017年度第四季度企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 10000 貸：銀行存款 10000 沒有計(jì)提帳務(wù)處理，目前應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅貸方余額為10000元。

老師，你好，公司一般納稅，預(yù)繳第三季度的企業(yè)所得稅，這樣出賬對(duì)嗎 借：所得稅費(fèi)費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn) 借：利潤分配--未分配利潤 貸：所得稅費(fèi)用

你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款

老師：下午好！四季度季度末計(jì)提企業(yè)所得稅 憑證是不是J：所得稅D：應(yīng)交稅費(fèi)：元月繳納時(shí)：J應(yīng)交稅費(fèi)D銀行存款； 年度企業(yè)所得稅繳納時(shí)：J利潤分配D：應(yīng)交稅費(fèi)

24年1月繳納23年第四季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，我在1月計(jì)提企業(yè)所得稅借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 繳納企業(yè)所得稅的時(shí)候，做的是借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 ，那我要調(diào)整以前年度損益怎么做分錄？