第三季度的時(shí)候顯示有96萬虧損可以彌補(bǔ) 我申報(bào)第四季度的時(shí)候是不是還會(huì)出現(xiàn)

沒彌補(bǔ)完就會(huì)出現(xiàn)的

老師我們今年調(diào)整了以前年度損益 未分配利潤期初是借方：2060740.57元 調(diào)整了和今年利潤表差額是：729846.97元 如果我們12月份報(bào)表利潤總額是：150萬 結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤還是在借方 明年我們做匯算清繳是不是屬于不盈利呢

借方就是虧損的 貸方余額才是盈利

但是我們12月報(bào)表上確實(shí)是盈利了150萬呢呀 但是年度結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面是借方有余額的

你不是利潤彌補(bǔ)虧損了嗎

老師 這是我們?nèi)ツ甑膱?bào)表 我在今年第三季度的時(shí)候上面顯示可以彌補(bǔ)的虧損是969,226.05 元

這是今年第三季度報(bào)表

是的 利潤彌補(bǔ)虧損就可以了

我的意思是 我第四季度填寫報(bào)表的時(shí)候是不是還會(huì)出現(xiàn)彌補(bǔ)虧損的這個(gè)數(shù)

對的 沒有彌補(bǔ)完肯定要繼續(xù)彌補(bǔ)的

那我們12月利潤表上利潤是盈利的 但是未分配利潤顯示是在借方 代表我們今年盈利了嗎

同學(xué)你好 對的，是這樣的

貸方余額代表盈利了，但是你要彌補(bǔ)以前年度虧損，虧損大于今年盈利的，所以還是借方余額

那利潤分配上面的是借方 不影響今年盈利嗎

我們利潤總額不能超過300萬的

不影響的，就是不用交所得稅

如果我們12月份是盈利的 我們第四季度要繳納所得稅的

但是我們結(jié)轉(zhuǎn)完本年利潤后 未分配利潤在借方 24年我們做匯算清繳的時(shí)候還要退回來嗎