你好，老師 一般納稅人經(jīng)營茶葉紅酒（有進項），因為店里也放的有牛奶酸奶售賣（沒票也沒付過錢）然后賣的這些牛奶收入有兩萬，賬里記無票收入，也進行申報了，現(xiàn)在是這部分收入也不屬于店里的收入也不能申報，怎么調(diào)賬做分錄？稅務那塊申報需要改報表嘛？
你好，借應收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務收入負數(shù)， 應交稅費負數(shù)
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我8月賬里主營業(yè)務收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計入了，報稅的時候，經(jīng)理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個她說下月調(diào)整 問題一，對于作廢發(fā)票還計入收入，還有銷項稅額的，我申報表里，這兩個數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開票收入和稅額里面，9月調(diào)整 問題二，對于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報，這樣不等于多繳稅了？下月調(diào)整賬務怎么調(diào)整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調(diào)整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個月也是原路沖回？8月按含稅收入報稅，多交的稅款9月調(diào)整賬務，稅額會減少嗎？具體的賬務怎么處理的，我有點想不通調(diào)整后8月多交的9月調(diào)出來提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎
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老師，小規(guī)模納稅人代開發(fā)票，作廢，增值稅季報申報成功。在電子稅務局申請退稅申請成功了，就等退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報表錯誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報，忘記了無票收入。也就是增值稅申報表第9、10行錯了。無票?普票?專票，沒超45萬。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報表，退稅的金額也沒有變。只是擔心修改了增值稅申報表，那么退稅當時上傳的增值稅申報表就錯了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報表，不管這個退稅上傳的增值稅申報表。還是2.直接不改報表，無票收入直接進預收，下個季度再報無票收入。老師。我們的無票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個方案可行呢？
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老師，個體工商戶第一季度定期定額征收，發(fā)票開了35w超額了，已經(jīng)交了增值稅，因為是定額所以沒有做進項。定額自動申報過了，然后第二季度突然變成了查賬征收，開了2w的發(fā)票，也是沒有進項，現(xiàn)在個人所得稅經(jīng)營所要申報，但是稅款所屬期是1-6月的。我該怎么去填寫收入，之前是35w是定額時發(fā)生的，2w是查賬征收發(fā)生的，如果加一起就是37w了，一分錢的進項都沒有，這應繳稅率太高了。這個個稅申報表收入和成本應該怎么填
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老師你好，昨天的問題沒有講清楚，再問一下。一般納稅人，主要銷售農(nóng)機，剛開始的時候銷售過履帶，后來因為賣給個人，不需要開票，就沒有開過票。2019年被稅務查出2017年之前的好多履帶專票進項票沒有入賬，被查之后入賬了，導致現(xiàn)在履帶庫存虛多，而且沒有進項稅可以抵扣(可能因為是2017年之前的專票沒有認證過，現(xiàn)在抵扣平臺也沒有這些進項稅)?，F(xiàn)在只有庫存，沒有進項稅可以抵扣?，F(xiàn)在無票收入申報的話只能全額交稅？好多年沒有開履帶發(fā)票，現(xiàn)在無票銷售的話會引起稅務查賬嗎？
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你好，老師 一般納稅人經(jīng)營茶葉紅酒（有進項），因為店里也放的有牛奶酸奶售賣（沒票也沒付過錢）然后賣的這些牛奶收入有兩萬，賬里記無票收入，也進行申報了，現(xiàn)在是這部分收入也不屬于店里的收入也不能申報，怎么調(diào)賬做分錄？稅務那塊申報需要改報表嘛？
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老師好，我想問一下全電發(fā)票學習視頻在哪里找
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1月：累計預扣預繳應納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000（元）。甲公司1月應預扣預繳稅額=7000×3%=210（元）；2月：累計預扣預繳應納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000（元）；甲公司2月應預扣預繳稅額=14000×3%-210=210（元） 7000的個人所得額對應的3%？
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老師好，我想問一下全電發(fā)票的學習視頻在哪里可以找到學習
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要刪除你申報的收入
然后結轉的庫存要轉回對吧？
對的，是的，是這么做的。
老師，養(yǎng)老服務行業(yè)帶有食堂，員工在食堂充的飯卡或者微信現(xiàn)金吃飯的收入怎么記賬？借銀行存款貸什么？
你好，你買菜支出貸方?jīng)_你的買菜支出。
分錄怎么寫，這部分不能做收入是吧？
你好，你買菜之初做了哪個科目？原材料嗎？如果是的話，借銀行房款，貸原材料。
服務業(yè)沒有記原材料，直接記主營成本了
貸主營業(yè)務成本 這個
老師，就剛才那個牛奶收入的2萬現(xiàn)在放哪個科目？應收賬款貸方？后期會轉走
你轉給誰再做就是啦。
老師，我不太明白剛才的分錄，借銀行存款 貸主營業(yè)務成本，成本不是損益貸方減少，這樣不是成本減少了嗎？
你好 對應的收入你做了成本不合理吧，因為你收到了錢呀，你沒有做收入啊，不得沖這個成本。
那食堂充飯卡我做無票收入也可以是吧？
可以的可以這么做的。
收入分錄：借銀行存款 貸主營收入 應交增值稅。免征增值稅分錄：借應交增值稅貸營業(yè)外收入-政府補助，老師，對吧？
是的，對的，是這么做的。
食堂買菜沒有發(fā)票，都是白條子，有個清單也直接記借：主營業(yè)務成本貸銀行存款，可以嗎？
打可以做賬，但是不允許稅前扣除。