老是你好，利潤表里面最后倒數欄次有減去所得稅費用等凈利潤，這期中的所得稅費用是當年預繳的企業(yè)所得稅金額和今年5月匯算清繳補交去年的金額合計嗎？
你好，一般會算清交補的不在這里面的，他做以前年度損益調整，或者是利潤分配，未分配利潤，這個所得稅費用是當年的。
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2020年12月利潤表中“營業(yè)收入”本年累計金額一欄為20442796.25，“利潤總額”本年累計金額一欄為1368766.36，“減：所得稅費用”本年累計金額一欄為103216.42，請問老師：這“減：所得稅費用”本年累計金額這一欄金額是否正確？不應該是86876.64嗎？前任會計算的所得稅是匯算清繳后總計103216.42，是按照營業(yè)收入的千分之五多一點點得出來后再在匯算清繳時補了一萬多的，那我不明白這一萬多應該加在2020年12月份的利潤表里嗎？
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老是你好，利潤表里面最后倒數欄次有減去所得稅費用等凈利潤，這期中的所得稅費用是當年預繳的企業(yè)所得稅金額和今年5月匯算清繳補交去年的金額合計嗎？
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你好，因為23年發(fā)生了退企業(yè)所得稅（22年交的多，計提的多）。用以前年度損益科目后，最后的報表中未分配利潤-年初+凈利潤不等于未分配利潤-年末，我就把以前年度損益科目換成了所得稅費用科目1000元，23年利潤是虧得，在利潤表中所得稅費用那欄就出現(xiàn)了負數，那再企業(yè)所得稅匯算清繳時這個所得數費用的金額1000填在哪??？
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利潤表 所得稅費用金額必須是25年的數據嗎！比如25.5做24年匯算清繳可以放進去嗎！ 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:企業(yè)所得稅 這樣子會沖減25年的利潤是吧。會影響25年計算企業(yè)所得稅嗎
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為什么資產負債表未分配利潤期末余額建期初余額不等于利潤表里面最后欄凈利潤金額呢？2個表的勾稽關系對不上，報表生成是錯的嗎？差額就是今年5月匯算清繳補交的金額，
因為你做了以前年度損益調整，或者是利潤分配，未分配利潤就會有這個差異。
那資產負債表和利潤表勾稽關系有這個差異，那我財務報表交出去是沒有問題的吧，
我可以把以前年度損益調整匯算清繳補繳的所得稅金額調整到所得稅費用科目嗎？
之前是結轉到利潤分配未分配利潤中，導致資產負債表和利潤表勾稽關系對不上，我可以調整到所得稅費用科目嗎？
哦，你稅務局那邊不允許嗎？我們這邊不查沒有關系，可以忽略。