想稅前扣除,就需要重新修改報(bào)表,然后做匯算
通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目對(duì)跨年多計(jì)提費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整,同時(shí)調(diào)整應(yīng)交所得稅,以前年度損益調(diào)整科目最終結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配中,這個(gè)都是在本年度做的分錄,那就是對(duì)于上年的費(fèi)用稅金利潤(rùn)做完調(diào)整了,為什么還要調(diào)整期初未分配利潤(rùn)?這樣不是重復(fù)計(jì)入未分配利潤(rùn)了嗎
您好老師,22年銀行手續(xù)費(fèi)未入賬,今年入賬了做的以前年度損益調(diào)整,問(wèn)題一:那2022年年度財(cái)務(wù)報(bào)表這個(gè)費(fèi)用要填寫在利潤(rùn)表里嗎?問(wèn)題二:做22年匯算清繳填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表哪個(gè)欄次內(nèi)?
老師,我們22年6月份繳納的21年的印花稅35557.39,進(jìn)入以前年度損益調(diào)整科目35557.39,結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)25557.39,10000自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了,我在做22年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)該怎樣做,老師
22年的電費(fèi)(無(wú)發(fā)票)做到了23年的賬里,用了以前年度調(diào)整損益科目,那是應(yīng)該做在22年還是23年的匯算清繳里面扣除類調(diào)增呢 22年的電費(fèi)是在22年支付的,因?yàn)闆](méi)有發(fā)票所以沒(méi)有做賬,后面因?yàn)閹?kù)存現(xiàn)金太多,所以在23年補(bǔ)做了22年的電費(fèi),沖減現(xiàn)金
沖減22年的成本,應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目吧,然后在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)下。那么這樣做,相當(dāng)于22年的費(fèi)用減少了,那么還調(diào)整22年的匯算清繳報(bào)表嗎?
老師,對(duì)方6月份給我開進(jìn)來(lái)的票,開錯(cuò)了當(dāng)時(shí)沒(méi)紅沖,7月份紅沖了,我還用做賬嗎?
老師,請(qǐng)問(wèn)公司找老板的朋友借錢,利息怎么算呢?
老師 我們?yōu)樯碳易龆桃曨l 團(tuán)購(gòu)之類的 屬于什么服務(wù)呀
我們是建筑公司,一直交建筑施工合同的印花稅,前幾天專管員讓我們交2024年到現(xiàn)在的買賣合同印花稅,那我把2024年的買賣合同印花稅通過(guò)未分配利潤(rùn)調(diào)整了,現(xiàn)在利潤(rùn)表上印花稅金額大了,導(dǎo)致和營(yíng)業(yè)稅金及附加匹配不了,提交不了,咋辦?
收到的財(cái)政部監(jiān)制的專用票據(jù)可以用來(lái)抵扣企業(yè)所得稅嗎?
老師您好,應(yīng)付社會(huì)報(bào)銷費(fèi)科目貸方余額表示什么意思
零售行業(yè),銷售收入需要繳納印花稅嗎
請(qǐng)問(wèn)我在大廳辦理社保增員人,社??蛻舳藶槭裁纯床坏叫畔?/p>
老師,印花稅稅源采集的時(shí)候有一個(gè)應(yīng)稅憑證名稱怎么填
老師好,我想問(wèn)下企業(yè)單位借往來(lái)備用金分錄怎么處理
不想更正22年的報(bào)表了。能在23年匯算清繳的時(shí)候把紅沖的成本剔除嗎
不能計(jì)入23年的成本,需要調(diào)整以前的利潤(rùn)
我做賬是不是用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目?
嗯嗯,最終是轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配
我是計(jì)入到以前年度損益調(diào)整科目的,然后轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配。我意思是,因?yàn)槭菦_回成本,費(fèi)用減少了。那么還要更正22年匯算清繳報(bào)表嗎?還是在申報(bào)23年匯算時(shí)是把這部分成本剔除就行
需要稅前扣除就重新匯算,不需要扣除,只做調(diào)整的分錄就行