老師 ，年中接賬，用科目余額表錄期初，數(shù)據(jù)一致，啟動新賬賬套，提示損益類科目本年實際發(fā)生額-1000大于損益類科目本年累計發(fā)生額0+本年利潤科目余額-800。后發(fā)現(xiàn)差額200是有個月份財務(wù)調(diào)整了上一年度費用 ，沒有用未分配利潤科目也沒有用以前年度損益調(diào)整科目，直接就上一年度的費用分錄做借貸相反。遇到這樣情況期初數(shù)據(jù)如何處理好？

關(guān)于計提壞賬準備，教科書里說實際發(fā)生壞賬損失時，對應(yīng)收賬款賬面價值無影響。但我現(xiàn)在的理解是，計提代表了預(yù)測，不一定準確，所以壞賬準備的減少額并不一定等于應(yīng)收賬款的實際減少額，比如計提壞賬準備1萬元，但實際損失5萬元，應(yīng)收賬款損失就大于壞賬準備，進而影響應(yīng)收賬款賬面余額，但是分錄里沒有別的項目，說明壞賬準備一定等于實際的應(yīng)收賬款減少額。我想問計提壞賬準備的數(shù)額是會不斷變動的嗎，直到和實際損失符合為止？只要發(fā)生了實際損失，壞賬準備就要變（注意變這個字）得和實際數(shù)值一致？

你好，老師！請問一下，前期未計提壞賬，本月實際發(fā)生了壞賬，我直接做的借：壞賬準備，貸：應(yīng)收帳款 可是這樣做下來，財報上的應(yīng)收賬款金額與應(yīng)收賬款科目賬余額對不上

長城批發(fā)司當年1月1日“壞賬準備”賬戶有貸方余額36 000元，當年注銷了實際發(fā)生的壞賬44 000元，公司按應(yīng)收賬款余額的10%估計壞賬損失，當年12月31日收賬款余額400 000元，請計算當年12月31日計提壞賬準備的調(diào)整分錄金額。請問老師這題計算過程是什么

請問老師，就是我在做工資表計提的時候少做了，實際發(fā)放比計提的要多，我是在下月補計提嗎？分錄是哪樣做的，還有工費經(jīng)費已經(jīng)按計提的金額交了，是不是也要補交，老師能寫下分錄嗎