老師，公司有一張專票，是員工給公司購買電風(fēng)扇，同時自己買了一個咖啡機(jī)，發(fā)票開一起了，現(xiàn)在抵扣增值稅，系統(tǒng)多抵扣了86.74元，這種情況，我該怎么處理呢？怎么寫分錄
你好，在進(jìn)項轉(zhuǎn)出就可以的，附表二，個人消費福利費里面填寫。
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1.老師，外購的電腦作為獎勵給員工，視同銷售嗎？進(jìn)項稅能抵扣嗎，還是做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出處理，借：應(yīng)付職工薪酬—職工福利費 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 是不是本質(zhì)上，視不視同銷售，這個進(jìn)項稅我們都不能抵扣，視同銷售，一進(jìn)一出平了，不視同銷售進(jìn)行又要轉(zhuǎn)出，還是不能抵扣 2.如果是原本應(yīng)該給員工獎勵8000元，公司出錢買了11000的的電腦，剩下3000員工自己付，這個賬應(yīng)該怎么做呢，現(xiàn)在是公司收到一筆11000的采購電腦的發(fā)票，如何做分錄呢
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老師您好，請問一下，對方公司上個月給我公司開了一張增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票的公司名稱的字寫錯了，要退回重開，但是我公司上個月已經(jīng)抵扣了，對方要求我公司紅沖，我已經(jīng)做了紅沖，賬務(wù)怎么處理，分錄怎么寫？
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老師，公司有一張專票，是員工給公司購買電風(fēng)扇，同時自己買了一個咖啡機(jī)，發(fā)票開一起了，現(xiàn)在抵扣增值稅，系統(tǒng)多抵扣了86.74元，這種情況，我該怎么處理呢？怎么寫分錄
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老師，公司員工買辦公用品時，給自己家里買了個咖啡機(jī)，發(fā)票開一起了，公司報銷時用的這張發(fā)票，多了100元的進(jìn)項稅，這個我怎么做分錄，然后進(jìn)行進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出呢？
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老師，員工給公司購買電風(fēng)扇，還有他給自己家買的咖啡機(jī)，開到一張發(fā)票了，他報銷只能報電風(fēng)扇的錢，咖啡機(jī)不給報銷的，但因為兩個東西開到一張發(fā)票上了，進(jìn)項稅抵扣時，會全部抵扣稅，所以我要對買咖啡機(jī)的100元進(jìn)項稅，做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我想問的是，分錄我要怎么寫？進(jìn)行進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出呢？
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老師，自己做的賬怎么檢查錯誤呢
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公司招聘的人員放在靈活用工平臺，這些人員和靈活用工平臺簽訂合同，由靈活用工平臺申報個稅，每月公司和靈活用工平臺結(jié)算這種可以嗎？
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公司招聘的人員放在靈活用工平臺，這些人員和靈活用工平臺簽訂合同，由靈活用工平臺申報個稅，每月公司和靈活用工平臺結(jié)算這種可以嗎？
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我想回，我的免費實操里哪一個是同銷售中央空調(diào)并安裝相似實務(wù)
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銷售中央空調(diào)并安裝企業(yè)什么時候確認(rèn)收入，預(yù)收到客戶款項是放什么科目
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我單位購買的材料由干對方質(zhì)量問題造成我方損失了，那這批應(yīng)付款對方也默認(rèn)不用付了，我單位該怎樣處理這筆應(yīng)付款賬呢
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老師，新進(jìn)一家生產(chǎn)企業(yè)，生廠企業(yè)已經(jīng)生產(chǎn)兩個多月，來了三四天，老板催我把庫存這塊整理好，去了幾次車間， 一、建立起來這1原材料入出庫單→2半成品入庫出庫單→3商品出入庫單→4商品變半成品出入庫單（意思是商品可以進(jìn)入下一生產(chǎn)環(huán)節(jié)）→商品出入庫單。 二、每日做原材料庫存明細(xì)表（出入庫結(jié)余）、庫存商品出入庫明細(xì)表、 三、車間的人工工時好計算分配這塊先放一邊。 四、月末統(tǒng)計原材料購入合計領(lǐng)料合計結(jié)余。庫存商品的入庫、出庫、結(jié)余合計、（車間不會有半成品） 老師請問您看對嗎？有意見給到我嗎？
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老師小規(guī)模收入都做無票收入的影響是什么
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新公司的賬，沒有掛過應(yīng)收賬款借方科目，應(yīng)付貸方科目，全程根據(jù)銀行流水來入應(yīng)收賬款貸方，和應(yīng)付賬款借方，這樣合理嗎？
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1.服裝工廠，初創(chuàng)，做內(nèi)賬，老板需要知道進(jìn)出賬，應(yīng)收應(yīng)付，每月利潤率，利潤表，還有員工工資核算，大概百來人的樣子，這些需要用到什么軟件嗎？大概就是這些（倉庫有Erp系統(tǒng)） 2.另外開票，報稅，做賬交給代賬公司，我負(fù)責(zé)對接，這個應(yīng)該跟電商沒有關(guān)系吧，老板今天提到電商開票，稅務(wù)問題，有點懵 3.這樣的企業(yè)能去嗎，感覺不能給簡歷加分
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老師，還有一個問題，旅客運(yùn)輸?shù)挚圻M(jìn)項稅的，是在表2的8b欄填寫，還是在10欄填寫呀
啊，兩個都需要填寫同時。
兩個同時填寫嗎？我以前一直只填寫了8B
對的，必須同時填寫。
沒有填寫過第10欄啊
正確的需要填寫啊，你都填寫錯了，可以去更正申報的。
不更正申報可以嗎？感覺這個好像也不影響計算增值稅
它不影響，但是你填寫的不對，最好的方法就是修改。
好的，老師，明白了
不用客氣，工作愉快。
老師，我想再問下，我問您第一個問題，我做分錄時，把員工自己買的那部分進(jìn)項稅減掉了，后邊我直接做一個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出憑證，好像不太對吧，這張發(fā)票認(rèn)證后做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，那我這張發(fā)票正常入賬時，多出來的這部分進(jìn)項稅，怎么處理呢？是不是拿發(fā)票做賬時，做分錄，借，進(jìn)項稅，貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，抵扣發(fā)票以后，在做分錄，借進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸進(jìn)項稅？我的思路對嗎？
這個是不是福利費的？
不是福利費，是員工給自己家買的東西，和公司報銷的發(fā)票開在一起了，報銷時他自己買的那部分費用減掉了，進(jìn)項稅也沒有體現(xiàn)出來，但是抵扣發(fā)票時，這部分進(jìn)項稅自動抵扣了，所以我現(xiàn)在想問問，我賬務(wù)這塊應(yīng)該怎么處理呢？
借管理費用、辦公費、 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸銀行還款，其他應(yīng)付款 借，其他應(yīng)付款貸，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
辦公費是你單位辦公費的 進(jìn)項，是發(fā)票上面的稅額， 銀行存款是你支付的辦公費和對應(yīng)的進(jìn)項， 然后其他應(yīng)付款是多余的那一部分需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出的。
相當(dāng)于先把進(jìn)項稅計入其他應(yīng)付款，抵扣發(fā)票以后，再把其他應(yīng)付款做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我理解的對嗎？
對的，是的，是這么做的
好的，老師，那我填增值稅報表時，這個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，是在哪一欄填寫，是表二的23b嗎？
老師，我拍照了，麻煩您幫我看下，是不是23B
你好是的，是這么做的