可能存在以下幾種情況: 1.軟件產(chǎn)品未備案:如果企業(yè)想要享受即征即退政策,需要在電子稅務(wù)局進(jìn)行備案,填寫《享受即征即退政策情況表》,并提交相應(yīng)的證書信息,如《軟件產(chǎn)品登記證書》或《計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記證書》等。如果企業(yè)沒有進(jìn)行備案,將無法填寫即征即退欄目的數(shù)據(jù)。 2.進(jìn)項(xiàng)金額未分?jǐn)偅涸谵k理軟件企業(yè)增值稅即征即退時(shí),申報(bào)增值稅時(shí)需要將符合軟件產(chǎn)品即征即退銷售部分的進(jìn)項(xiàng)抵扣金額進(jìn)行分?jǐn)?。如果企業(yè)沒有正確地將進(jìn)項(xiàng)金額分?jǐn)偟杰浖a(chǎn)品上,也無法填寫即征即退欄目的數(shù)據(jù)。 3.銷售收入不齊全:為了享受即征即退政策,企業(yè)需要將軟件產(chǎn)品的銷售收入申報(bào)齊全。如果企業(yè)漏報(bào)或少報(bào)了軟件產(chǎn)品的銷售收入,也將無法填寫即征即退欄目的數(shù)據(jù)。
老師,一般納稅人如果申請了高企,但是沒有申請軟件企業(yè),那么報(bào)增值稅的時(shí)候,即征即退那欄還用填寫嗎?進(jìn)項(xiàng)稅還用分開嗎?
高新技術(shù)軟件企業(yè),軟件銷售收入為即征即退項(xiàng)目,月度應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為106889.86元,其中軟件銷售即征即退按照銷售收入占比分配的進(jìn)項(xiàng)稅額是21265.84元,申報(bào)填寫增值稅主表的時(shí)候,第12欄:也就是一般項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅額本月數(shù)這里應(yīng)該填多少呢?是填106889.86呢(本月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額),還是本月106889.86減去即征即退21265.84后的稅額呢
我們有一個(gè)軟著是上月20號申請下來的,上月26號開了一張發(fā)票,這月申報(bào)增值稅的時(shí)候可以申報(bào)即征即退嗎?(我們是高新技術(shù)企業(yè),有即征即退優(yōu)惠政策)
高新有軟著,有即征即退,申報(bào)增值稅的時(shí)候填寫數(shù)據(jù)的時(shí)候即征即退那欄為什么填寫不了數(shù)據(jù)
高新有軟著,備案,涉及即征即退,申報(bào)增值稅的時(shí)候填寫數(shù)據(jù)的時(shí)候即征即退那欄為什么填寫不了數(shù)據(jù)
老師,這4500咋算的老師
你好,老師,非貨幣性交易與債務(wù)重組有什么區(qū)別?區(qū)別是不是在于,非貨幣性要確認(rèn)收入,轉(zhuǎn)成本,而債務(wù)重組不用?
海域使用權(quán),建設(shè)用地使用權(quán),這兩個(gè)不是公家的嗎?可以抵押?
農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票可以按含稅金額進(jìn)入原材料,而不計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎
收購農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票可以不抵扣直接按含稅金額計(jì)入原材料嗎
老師,第五題答案是什么,多項(xiàng)選擇題
老師您好,請問如果員工勞務(wù)報(bào)酬工資每個(gè)月都是8000,都按照20%扣除個(gè)稅對吧,不會因?yàn)槔鄯e到一定數(shù)額會變成30%吧
融資時(shí)資金方扣除了手續(xù)費(fèi),本金100萬,手續(xù)費(fèi)1萬,實(shí)際到賬99萬,這1萬元的賬務(wù)處理
公司出納發(fā)工資的時(shí)候轉(zhuǎn)錯(cuò)了一筆工資,到公司員工以外的人,然后現(xiàn)在是要叫他把這筆工資轉(zhuǎn)回來,這其中涉及到工資加手續(xù)費(fèi),他轉(zhuǎn)回來的時(shí)候是不是只轉(zhuǎn)工資回來就行了因轉(zhuǎn)工資而發(fā)生的手續(xù)費(fèi)用要叫他一并轉(zhuǎn)回來嗎?這都會涉到退休的社保?
敏感性資產(chǎn)包含存貨不
有的,備案了
那么很可能是后面兩個(gè)問題的