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老師,您好,想問一下,出口退稅,退回來的稅增值稅申報表需要處理嗎?

2023-11-15 11:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-11-15 11:59

你好,不需要申報的。

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快賬用戶7998 追問 2023-11-15 12:07

老師,正常情況下,期末留抵稅額大于我的出口退稅額才能全部退稅,不做處理那個留抵就會越來越大。但是我上個月退了稅,這個月增值稅主表第15行免抵退應(yīng)退稅額里就自動填了我上個月退的稅。期末留抵也減去了這個數(shù)。我想的是做進項稅轉(zhuǎn)出把它弄進成本里,現(xiàn)在不可以操作了是嗎?

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齊紅老師 解答 2023-11-15 12:09

是的,不要進項轉(zhuǎn)出了,你進項轉(zhuǎn)出的話,你得交稅了。

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快賬用戶7998 追問 2023-11-15 12:11

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-11-15 12:12

不用客氣,工作愉快。

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你好,不需要申報的。
2023-11-15
同學(xué)你好 可以撤回的 可以修改 重新申報就行了
2021-03-19
你好; 是的 ;增值稅申報要先做,然后才能出出口退稅的申報表。
2022-04-28
同學(xué)你好 需要處理的哦? 做免稅的就行了 1. 采購時,根據(jù)發(fā)票上價稅合計數(shù): 借:原材料 貸:應(yīng)付帳款 2. 出口時,按取得收入 借:應(yīng)收收款 貸:產(chǎn)品銷售收入——出口貨物收入 (2)企業(yè)既有出口又有內(nèi)銷的,應(yīng)分別核算出口貨物和內(nèi)銷貨物的銷售額、進項稅額,屬出口貨物的,按(1)條規(guī)定處理,屬內(nèi)銷貨物的,在購進原材料時 借:原材料 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進項稅金) 貸:銀行存款 銷售時: 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(銷項稅金) 主營業(yè)務(wù)收入——內(nèi)銷收入 (3)既有出口貨物又有內(nèi)銷貨物,如不能分別核算進項稅額的(注:銷售額必須分別核算),在購進時按全部進項稅額,作如下分錄: 借:原材料 貸:應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進項稅金) 銀行存款 月未計算出出口貨物不予抵扣的進項稅額從“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”帳戶轉(zhuǎn)出,計入“主營業(yè)務(wù)成本”作如下分錄: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) (4)出口按規(guī)定不予免征增值稅的貨物或銷售給其他企業(yè)出口的,視同內(nèi)銷貨物處理
2021-06-29
你好,增值稅申報了之后才可以。
2022-11-01
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