老師你好 我是一般納稅人物業(yè)服務企業(yè) 今年由于疫情原因 我們這邊有個惠企政策就是增值稅留底退稅 但是后期還是出現(xiàn)問題了 稅務局查了我們的進項發(fā)票 然后問我們是怎么回事 把一些認證不相符的發(fā)票進行進項稅轉出 產(chǎn)生了增值稅和附加稅稅款和滯納金 我這個應該如何做賬 我們企業(yè)水3% 電13% 物業(yè)6% 車5% 這個單子有好多張 我應該怎么做賬呢 還有個事情 我這月申報物業(yè)費58790.4 稅款3527.42電費54485.85稅款7083.16 車5147.6 稅款257.38 車簡易征收所以稅款是257.38但是那個電和物業(yè)費不是簡易征收 那我多出來的這部分稅款是屬于物業(yè)費還是電費是我自己考量還是怎么弄的呢 如何做賬呢？

老師，請問下電費是我們的成本，那么平時是正常支出電費的， 就是借：其他業(yè)務成本 進項，貸銀行存款，如果這個電費是是某些不當原因產(chǎn)生，我們要求別人補付我們這些電費，就相當于這筆電費沒發(fā)生，然后那人也轉賬我們了， 這種情況怎么做分錄呢

老師，您好，我想問下我這邊出現(xiàn)一種情況，就是有客戶打100的水電費進入我們的收費運營平安系統(tǒng)，后面客戶發(fā)現(xiàn)打錯了，要求退回去，然后當月就在運營平安系統(tǒng)核銷了，但是我們后面走報銷拿到的銀行存款退給客戶的，那么會計分錄，借：運營平安系統(tǒng)，還是借：預收帳款-水電費??？貸：銀行存款

老師你好，我想問一下，就是我們公司當時在建造園區(qū)的時候，沒有給各個商家做分電表，后面商家用電，我們公司就采取了代收代付，分錄就是我們付給供電局分錄：借：其他應收款_商家 貸：銀行存款 然后收商家款分錄：借：銀行存款 貸：其他應收款_商家，然后供電局開給我們的發(fā)票我就沒有入成本，這樣都是平的，但是現(xiàn)在稅務局要讓我們給商家開票，并把供電局開給我們的票入成本，我不知道這個分錄怎么做才平得了，請老師幫幫忙

老師，我想問一下那個制造費用，我們收到了電局的水電費單然后假如這張水電費單是1萬，如果我產(chǎn)品完工入庫的話，我是借庫存商品貸生產(chǎn)成本_基本生產(chǎn)成本，還有人員工資，是不是還有一個制造費用？我不知道科目怎么做，是借生產(chǎn)成本_制造費用還是單獨用制造費用？然后這個制造費用是怎么算出來的？那我收到電費飯借制造費用貸銀行存款，那當我產(chǎn)品完工入庫的時候，這個制造費用哪里去了？