久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師，如果是這樣的數(shù)值，應(yīng)該怎么寫分錄？本期的應(yīng)補(bǔ)稅額又該怎么計(jì)算？

2023-11-07 21:55

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2023-11-07 21:58

您好請(qǐng)問(wèn)您上期留抵的時(shí)候怎么寫的分錄

快賬用戶1890 追問(wèn) 2023-11-07 22:02

我是用應(yīng)交稅費(fèi)-期末留底稅額反應(yīng)的

快賬用戶1890 追問(wèn) 2023-11-07 22:03

借:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額84611.36 貸:應(yīng)交稅費(fèi)/待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額48098.5 應(yīng)交稅費(fèi)/ 期末留底稅額36450.04

齊紅老師解答 2023-11-07 22:06

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-期末留底稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

快賬用戶1890 追問(wèn) 2023-11-07 22:15

老師，你寫個(gè)數(shù)據(jù)，我好分析

齊紅老師解答 2023-11-07 22:16

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）84611.36 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）48098.53 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-期末留底稅額36450.04 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）84611.36-48098.53-36450.04=62.79 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）62,79 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅62.79

快賬用戶1890 追問(wèn) 2023-11-07 22:31

為啥62.79要通過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出核算呢？

快賬用戶1890 追問(wèn) 2023-11-07 22:33

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的借貸方分別是什么意思呀？

齊紅老師解答 2023-11-07 22:33

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的哈一般單位留抵稅額在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目借方體現(xiàn)就好不需要單獨(dú)增加一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-期末留底稅額科目

快賬用戶1890 追問(wèn) 2023-11-07 22:35

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的借貸方分別是什么意思呀？

齊紅老師解答 2023-11-07 22:38

貸方是前期抵扣了進(jìn)項(xiàng) 本期需要轉(zhuǎn)出減少進(jìn)項(xiàng) 在借方是結(jié)轉(zhuǎn)余額