如果去年開具的專票已經(jīng)被對(duì)方抵扣且未進(jìn)行賬務(wù)處理,現(xiàn)在要求退回重開,通常情況下是不允許的。 根據(jù)中國稅法規(guī)定,增值稅專用發(fā)票一旦開具,就不能隨意作廢或退回。如果對(duì)方已經(jīng)將該發(fā)票抵扣,說明該發(fā)票在稅務(wù)上已經(jīng)處理完畢,并且已經(jīng)完成了相應(yīng)的稅務(wù)程序。 如果對(duì)方要求退回重開,需要滿足一些特定條件。例如,銷售方在誤操作的情況下開具了該發(fā)票,并且已經(jīng)如實(shí)申報(bào)交稅。在這種情況下,購貨方可以將發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,而不需要作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理,也不需要重開發(fā)票。
老師好,請(qǐng)問銷項(xiàng)發(fā)要是6月份開出去的,但對(duì)方單位沒有及時(shí)抵扣又遺失了抵扣聯(lián),現(xiàn)在對(duì)方因單位各稱有變動(dòng)退回發(fā)票,要求重新開發(fā)票。我可以直接開紅字發(fā)票沖銷然后開正確發(fā)票嗎?謝謝!
老師好,咨詢問題,對(duì)方公司給我開開來不合格專票,是不是對(duì)方如果開了紅字發(fā)票后,我們這邊抵扣系統(tǒng)就看不到了,如果他們沒有處理問題發(fā)票,抵扣平臺(tái)依然可以看出,謝謝拉
老師你好,我公司2年前開具的增值稅專用發(fā)票,因購買方未認(rèn)證,也沒抵扣,現(xiàn)在要求退回重開,可以重開嗎?具體怎么操作呢?
老師你好,請(qǐng)問一般納稅人21年開的58萬專票,對(duì)方?jīng)]有抵扣,我們現(xiàn)在可以沖紅重新開具發(fā)票嗎?
老師你好,我公司2021年12月開了一張專票,對(duì)方單位沒有做賬也沒有認(rèn)證,現(xiàn)在要求重新開,我想問一下這樣要求合理嗎?我的發(fā)票也沒有任何問題,
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),交個(gè)稅,比如平均每月收入5000元,一年是6萬,這個(gè)不可以像員工那樣減去每月5000來算嗎,只可以扣減完費(fèi)用再算嗎
4.(單選題)(2022年)某航空公司為一般納稅人,不具有國際運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)資質(zhì),2022年5月購進(jìn)飛機(jī)零配件,取得的增值稅專用發(fā)票,注明金額600萬,稅額78萬;開展航空運(yùn)輸服務(wù),開具增值稅普通發(fā)票,取得的收入,包括國內(nèi)運(yùn)輸收入2000萬,國際運(yùn)輸收入500萬;為客戶辦理退票,向客戶收取退票費(fèi)收入10萬元,上述收入均分別核算,其中以上收入均含稅,該航空公司應(yīng)繳納增值稅()萬元。請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣的部分怎么算?
老師想咨詢一下融資租賃,我們首付付了八萬多,貸融資公司三十多萬。融資公司給我們開了四十多萬發(fā)票,還有一點(diǎn)利息沒開發(fā)票,老師利息我怎么做賬
老師,公司六月份買的固定資產(chǎn),設(shè)備已經(jīng)使用了,合同注明金額是186000,但是發(fā)票還沒來,計(jì)提折舊用含稅金額還是不含稅金額
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),增值稅按收入申報(bào),那個(gè)人所得稅也是按這個(gè)繳納嗎
請(qǐng)問給勞務(wù)派遣的員工發(fā)防暑費(fèi)違規(guī)嗎?需要跟勞務(wù)派遣公司簽補(bǔ)充協(xié)議嗎?(原合同中沒有列明)
老師您好,電子發(fā)票專用發(fā)票,客戶已經(jīng)抵扣了,怎么沖了再開?程序?
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個(gè)年的哪個(gè)文件號(hào)呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長(zhǎng)期的還是只到27年結(jié)束
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個(gè)季度收入3萬,增值稅是怎么算交的