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您好老師,請(qǐng)問銷售方開的發(fā)普票入賬了,之后如果銷售方把普票作廢了,在不知曉的情況下,稅務(wù)局查到了是?

2023-10-23 14:11
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-23 14:12

大數(shù)據(jù)可以檢測(cè)到了

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大數(shù)據(jù)可以檢測(cè)到了
2023-10-23
可以,通過數(shù)字賬戶的全量發(fā)票查詢知曉的
2023-10-23
您好,這種發(fā)票要退回去給對(duì)方
2023-08-19
分析原錯(cuò)誤發(fā)票情況 10?月份開具了錯(cuò)誤金額的普通銷售發(fā)票,由于是出口退稅公司且銷項(xiàng)稅免稅,當(dāng)時(shí)在?10?月份可能的賬務(wù)處理如下: 假設(shè)銷售商品,原錯(cuò)誤分錄(假設(shè)金額為?A): 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)A 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?A 這里沒有涉及銷項(xiàng)稅,因?yàn)槭敲舛愪N售。 11?月份沖紅處理 11?月份沖紅原錯(cuò)誤發(fā)票時(shí),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)?-?A 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-?A 這一步是將原錯(cuò)誤記錄反向沖銷。 11?月份重新開具正確發(fā)票 假設(shè)重新開具的正確發(fā)票金額為?B,賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)B 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?B 財(cái)務(wù)在?11?月份需要先沖紅原錯(cuò)誤金額的賬務(wù)記錄,然后按照重新開具的正確發(fā)票金額重新記賬。整個(gè)過程中,由于是免稅銷售,不涉及銷項(xiàng)稅的調(diào)整。
2024-12-04
你好 不需要的 和相關(guān)合同等其他資料 一塊保存就可以了
2021-12-30
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