老師，沒做庫存商品，直接做的主營收入

你好，主營業(yè)務(wù)成本嗎？那庫存商品改成主營業(yè)務(wù)成本。

是銷項紅沖

不是進項

那你八月進項轉(zhuǎn)出，這是什么意思 借應(yīng)收賬款負數(shù)，貸、主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，應(yīng)交稅費負數(shù)。

現(xiàn)在稅務(wù)扣2,513.19，賬上未交余額是1218.29，差額就是報表里的進項轉(zhuǎn)出金額

我也有點沒有明白，稅網(wǎng)上的老師上我做轉(zhuǎn)出

進項轉(zhuǎn)出又是啥原因？

進項轉(zhuǎn)出是你進校不允許抵扣的

8月開錯了一張票，當月開了紅字信息表，未開紅票 9月?開紅票 在申報8月增值稅時提交不了，稅網(wǎng)老師讓我把這個錯票金額作進項轉(zhuǎn)出

是藍色發(fā)票，怎么做的分？

當時藍色發(fā)票怎么做的賬務(wù)處理？

藍票直接做主營收入

借應(yīng)付賬款， 貸主營業(yè)務(wù)成本、 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

當時是：借 應(yīng)收 貸 主營收入 應(yīng)交增值稅-銷項稅

再借應(yīng)收是不是會余額不對？

借 應(yīng)收 負數(shù) 貸 主營收入 負數(shù) 應(yīng)交增值稅-銷項稅負數(shù)

開了紅字發(fā)票之后再做，沒有開紅字發(fā)票不要做。

9月開過了，

那就可以的，按照上面的來做。

清楚了，謝謝老師，還有20多元是歺飲增票稅轉(zhuǎn)出，要怎么做？

福利費的嗎？借管理費用福利費，貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

謝謝謝謝謝謝