好工資咱是在當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的就可以了,不確定的你可以估計(jì)一個(gè)數(shù),然后后面調(diào)整。
本公司工資是下個(gè)月25號(hào)發(fā),這次所屬期7月自然人扣繳系統(tǒng)做了6月的工資,已經(jīng)申報(bào)扣稅。然后因?yàn)橐l(fā)獎(jiǎng)金,8.14號(hào)進(jìn)系統(tǒng)算了一下獎(jiǎng)金個(gè)稅計(jì)算,沒申報(bào)是不是當(dāng)作沒申報(bào)扣款,會(huì)繳納滯納金?解決方案,是不是要么刪掉一次性全年獎(jiǎng)金的表,或者申報(bào)掉?還是說不能申報(bào)掉?因?yàn)楣べY個(gè)人所得稅對(duì)應(yīng)的是6月工資,7月25號(hào)發(fā)的銀行水單,憑證都做好了,做賬也完成了。還是說可以申報(bào)掉,憑證等9月做8月的賬的時(shí)候,跟8.25號(hào)發(fā)的工資一起做分錄?
老師,你好,問一下我上個(gè)月計(jì)提的9月份工資分錄是這樣的: 借:管理費(fèi)用 其他業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬 借:應(yīng)收賬款 貸:其他業(yè)務(wù)收入 這樣做有沒有問題,這里沒有銷項(xiàng)稅可以嗎? 在本月實(shí)際發(fā)放工資的時(shí)候是把上面分錄全部沖銷嗎?還是留著確認(rèn)收入的分錄
老師,對(duì)于職工工資和社保公積金計(jì)提,我一直在計(jì)提的時(shí)間方面有些混沌。比如,我現(xiàn)在9月,本月做8月的賬,拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的,這邊當(dāng)月15號(hào)是扣繳上一個(gè)月的社保和公積金的。那么我8月的對(duì)賬單里發(fā)的是7月的工資,交的是7月的社保和金。那我9月針對(duì)這些時(shí)間交錯(cuò)的事件,應(yīng)該怎么去做工資和社保呢?我9月應(yīng)該寫的是計(jì)提8月的工資、社保個(gè)人和單位的部分,然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛?那不成了9月做7月的賬務(wù)了??老師我這個(gè)字?jǐn)?shù)有點(diǎn)多,麻煩您回答的時(shí)候可以引用下我的問題,然后加上“是的”或者“不是”,不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。。?/p>
員工社保是公司全部承擔(dān)的,申報(bào)工資的時(shí)候還是有將個(gè)人部分寫開。因?yàn)槭亲龅南劝l(fā)再申報(bào),8月發(fā)了工資,9月才申報(bào),個(gè)稅也是9月扣。做賬我是,計(jì)提借,管理費(fèi)用-職工,貸,應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放:借應(yīng)付職工薪酬,貸社保個(gè)人部分,貸個(gè)稅,銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實(shí)際發(fā)放的金額就對(duì)不上了 ,或者說,個(gè)稅部分我應(yīng)該單獨(dú)做一個(gè)分錄計(jì)提嗎?九月做賬再來發(fā)放。那個(gè)人社保部分應(yīng)該怎么做呀,因?yàn)樯陥?bào)工資,填基本養(yǎng)老,醫(yī)療的時(shí)候有填。求求老師們救救孩子吧
其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分的問題,我每次做賬沒有按照工資單上來,直接工資是倒擠的,現(xiàn)在11月肯定是做10月的賬,發(fā)9月的工資,我們工資是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放,所以是計(jì)提9月發(fā)放9月,我做的其他應(yīng)收社保個(gè)人算得是 10月扣的款,所以我的其他應(yīng)收款每月是沒有余額的,我以后想按工資表的來,但是我們工資表人員每個(gè)月都有變動(dòng),社??劭钣锌赡?0月扣的有9月期間的,但是我們9月的工資表就把9月社保個(gè)人的扣了,我以后想跟著工資表走,我想在12月做11月份賬的時(shí)候調(diào)賬,我怎么調(diào)賬呢
老師,想咨詢一下。這個(gè)年度做工資申報(bào)。工資數(shù)是保險(xiǎn)前還是保險(xiǎn)后的實(shí)際發(fā)放金額?
老師,我們根據(jù)科目余額表25.4-6月分編制的資產(chǎn)負(fù)債表不平:原因是 (資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債+所有者權(quán)益)比 資產(chǎn)多了6800元??!因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模納稅人第一季度3月確認(rèn)收入時(shí)直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 含稅(收入:1萬,稅100元)??!第二季度發(fā)現(xiàn)第一季度的確認(rèn)收入時(shí)是含稅的分錄寫錯(cuò)了!故4月做賬時(shí), 先沖減第一季度收入并計(jì)提增值稅: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100元 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 100元 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 100元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎
老師你好,公司為納稅人小規(guī)模納稅人,有總公司和分公司,總分公司合并到一起由總公司計(jì)提所得稅申報(bào)。請(qǐng)問季末資產(chǎn)總額到底填總公司的資產(chǎn)還是填總分公司和金額
我們公司欠錢在打官司,對(duì)方把之前沒有開給我們的發(fā)票,全部開給我們了,就單位成本票好多,現(xiàn)在賬上的營(yíng)業(yè)成本是收入的幾倍,這種報(bào)上去有啥沒
我們出差到分公司,分公司同事給我們預(yù)定的住的地方,他報(bào)銷時(shí),應(yīng)該計(jì)入到哪個(gè)科目和二級(jí)?
中國(guó)居民企業(yè)甲公司為一家外商投資企業(yè),其母公司乙公司為一家位于境外某國(guó)的外國(guó)企業(yè) 乙公司派遣1名外籍基層技術(shù)人員到甲公司兼職工作。該技術(shù)人員2022年2月1日首次來華,在中國(guó)境內(nèi)無住所,2022年度在中國(guó)居住天數(shù)超過183天。2-12月間,每月境內(nèi)甲公司向其發(fā)放工資6萬元人民幣,境外乙公司向其發(fā)放工資折合人民幣3.5萬元。每月境內(nèi)工作天數(shù)與境外工作天數(shù)的比例為2:1。
老師,這道題中我有兩個(gè)問題,第一個(gè)實(shí)際借款額為什么等于資金需求除以,(1-補(bǔ)償性余額比例),我的問題為什么是除以而不是,資金需求減去補(bǔ)償性余額呢。第二個(gè)就是現(xiàn)金折扣得機(jī)會(huì)成本率大于其他借款實(shí)際年利率,為什么不選擇現(xiàn)金折扣反而選擇了最小的。這不是和書上得不符了嗎。請(qǐng)老師幫我能更快更簡(jiǎn)單的理解一下,指導(dǎo)一下,謝謝老師了
老師,請(qǐng)問一下我公司一般納稅人,把公司的一輛車低價(jià)賣給了個(gè)人,二手車市場(chǎng)開的發(fā)票是2萬,我們自己公司開票是18000,這樣可以的嗎,需要跟二手車市場(chǎng)的匹配嗎
小規(guī)模納稅人,申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí),利潤(rùn)總額本年累計(jì)是填利潤(rùn)表中營(yíng)業(yè)利潤(rùn)這一欄的數(shù)據(jù),還是利潤(rùn)總額這一欄的數(shù)據(jù)?
公司6月份才開始繳社醫(yī)保,那么內(nèi)賬在6月份需要計(jì)提嗎
我現(xiàn)在是10月初計(jì)提9月的 10月28號(hào)發(fā)工資 這個(gè)數(shù)就沒差異 這樣可以嗎
那就是當(dāng)期的稅費(fèi)不準(zhǔn)確,那你要是當(dāng)時(shí)沒做,只能這樣處理。
這樣 審計(jì)那能過嗎
最好是 當(dāng)月計(jì)提(暫估數(shù)) 下月發(fā)放 ?
權(quán)責(zé)發(fā)生制,9月份正常入賬能過。