老師好，每個月做賬的順序是不是應(yīng)該先把增值稅進項發(fā)票在電子稅務(wù)局上進行勾選認證，然后打出來，根據(jù)所有進項、銷項在軟件上做分錄，人員工資、報銷費用這些做完以后，先不要點結(jié)轉(zhuǎn)。根據(jù)進銷先把電子稅務(wù)局的增值稅申報表填寫好，然后根據(jù)報表產(chǎn)生的稅額去軟件上做增值稅未交和計提附加稅的分錄。然后繳納增值稅。在賬本上點擊結(jié)轉(zhuǎn)。然后根據(jù)財務(wù)報表的利潤表填寫企業(yè)所得稅報表，生成的要繳納的企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)，去把軟件上的結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除掉。再寫一筆企業(yè)所得稅的計提分錄。再去做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，生成一個完整的當(dāng)期應(yīng)該做的賬務(wù)分錄。然后繳納企業(yè)所得稅，根據(jù)最終的財務(wù)報表填寫電子稅務(wù)局的財務(wù)報表。是這樣嗎？

老師，建筑行業(yè)， 這邊收到一個【疑點指向】需要核實，附件表格中的企業(yè)在2019年度企業(yè)所得稅申報表稅前列支的工資薪金數(shù)額遠大于個人所得稅工資薪金代扣代繳申報表申報的工資薪金收入。 綜上，出現(xiàn)了“企業(yè)所得稅工資薪金稅前扣除不實”的疑點。 名單中“個稅扣繳申報累計”經(jīng)驗證為當(dāng)年度每月扣繳申報的“本期收入”的累計數(shù)，已包含當(dāng)年度離職員工及一次性獎金、解除勞動合同一次性補償?shù)冉痤~的申報扣繳數(shù)據(jù)?，F(xiàn)在要拿哪些數(shù)據(jù)來做說明？

老師，早上好！我剛剛檢查了下我的非正常導(dǎo)入模板表，人員狀態(tài)已經(jīng)是“非正?！钡牧?。但導(dǎo)進去還是沒有顯示離職人數(shù)！然后我是在“人員信息采集”導(dǎo)入-報送，接著是“專項附加扣除”下載更新，報送。最后是在“綜合所得申報”導(dǎo)入正常人員，報送，但是就是在這一步，我導(dǎo)進去報送成功后，顯示本期收入總額為0，稅額也是為0

老師，你好，我們公司員工小李去年2月已經(jīng)辭職了，前面的會計沒有在個稅APP上把他改成非正常人員，每個月還是幫他報了個稅，前面會計以這種方法來幫公司增加成本。小李上個月申訴了我們公司，經(jīng)過協(xié)商調(diào)解，他本人已經(jīng)撤訴，稅局這邊也幫他把離職后所申報的工資全部刪除掉了，稅局要求我們這個月做賬時把幫小李多申報的10萬元工資做回來，這個分錄該怎么寫？

老師:個稅扣繳端把離職人員改成非正常，把上個月數(shù)據(jù)導(dǎo)出來保存到電腦上，在數(shù)據(jù)里面刪除非正常的這些人名，然后點綜合所得申報導(dǎo)入上月數(shù)據(jù)（把離職人員刪除后的數(shù)據(jù)）填寫金額申報就可以嗎？