老師，您好，我是小規(guī)模，季度納稅的，現(xiàn)在在做9月份的賬，7、8、9這一個(gè)季度的收入小于45萬，總共的應(yīng)交稅費(fèi)是4220，那9月份賬里面我是不是得加一筆借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅4220，貸營(yíng)業(yè)外收入4220？還是在10月份賬里面做

老師，我們是小規(guī)模企業(yè)去年9月開票金額1800元， 借：應(yīng)收賬款 1800 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1782.18 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 結(jié)轉(zhuǎn)減免的三季度普票增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 貸：營(yíng)業(yè)外收入 17.82 12月交易取消了，紅沖了9月開票金額為1800元的發(fā)票，12月應(yīng)該怎樣做賬務(wù)處理？

根據(jù)3月份出臺(tái)的新政策，2022年4月1日至12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，免征增值稅，免征的增值稅是否需要進(jìn)行賬務(wù)處理？是否計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，若4月申報(bào)一季度稅款，是在3月底還是4月轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

老師，小規(guī)模增值稅不是季度報(bào)嗎？那我做4月的賬有收入，銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里，那等到季度申報(bào)的時(shí)候沒有超過30萬，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入對(duì)嗎？

老師晚上好，請(qǐng)問小規(guī)模納稅人季度不超30萬免稅，開的普票平時(shí)入賬是這樣嗎， 借，應(yīng)收賬款 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 季度不超30萬時(shí) 借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 貸，營(yíng)業(yè)外收入 這樣對(duì)嗎？ 月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)？謝謝