集團(tuán)總公司讓我們子公司做了一筆分錄（借：其他應(yīng)收款-報表利潤數(shù)-總部500萬 貸：長期應(yīng)付款-總部500萬） 這樣無形之中加大了子公司的資產(chǎn)總額，使其子公司總產(chǎn)總額認(rèn)超過了5000萬 有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表的重組分類怎么做哦？請老師指點一下！

A公司與B公司為非同一控制下的兩個企業(yè)。2017年6月末A企業(yè)用賬面價值600萬、公允價值650萬的商品和200萬的銀行存款從B公司原股東處購買B公司80%的表決權(quán)股份。購買日B公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值為1000萬、賬面價值為800萬，主要是一項固定資產(chǎn)評估增值200萬元（假定該固定資產(chǎn)未來折舊年限為10年，直線法計提折舊，預(yù)計凈殘值略）。（1）2017年A、B公司年度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤及利潤分配情況表見表1-1,1-2,1-3,1-4.表1-1A公司資產(chǎn)負(fù)債表2017年12月31日單位：萬元資產(chǎn)期末余額負(fù)債和所有者權(quán)益期末余額貨幣資金600短期借款200應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款500應(yīng)付賬款230存貨800長期借款700長期股權(quán)投資850股本1000固定資產(chǎn)1000資本公積600盈余公積400未分配利潤620資產(chǎn)總計37503750表1-2B公司資產(chǎn)負(fù)債表2017年12月31日單位：萬元資產(chǎn)期末余額負(fù)債和所

老師，您好，公司貸款買的汽車，貸款的利息是416，我把利息計入固定資產(chǎn)的成本當(dāng)中，分錄是借固定資產(chǎn)貸長期應(yīng)付款，支付利息的時候，借長期應(yīng)付款貸銀行存款，我該怎么調(diào)賬呢

老師，今年4月份，公司分期買一部車子，貸款72萬，當(dāng)時我做分錄，借固定資產(chǎn)，貸長期應(yīng)付款-**汽車公司，當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債，負(fù)債的總數(shù)，比資產(chǎn)的，正好少72萬，是不是，沒提現(xiàn)這筆呢？

老師，公司買了一臺車，每個月還款支付，一共需要還660000，買的時候做的是借固定資產(chǎn)，借應(yīng)交稅費，貸銀行（首付），貸長期應(yīng)付款，現(xiàn)在還款，一個月還11000，對方給我開的發(fā)票是利息3000，我怎么做分錄呢