同學,你好 《國家稅務總局關于調(diào)整增值稅納稅申報有關事項的公告》(國家稅務總局公告2014年第58號)附件《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》及其附列資料填寫說明第二條第(七)款規(guī)定,第4欄“銷售使用過的應稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額”:填寫銷售自己使用過的應稅固定資產(chǎn)和銷售舊貨的不含稅銷售額,銷售額=含稅銷售額/(1%2B3%)。 第(十六)款規(guī)定,第13欄“本期應納稅額減征額”:填寫納稅人本期按照稅法規(guī)定減征的增值稅應納稅額。…… 因此,小規(guī)模納稅人銷售使用過的固定資產(chǎn)將不含銷售額填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》第4欄“銷售使用過的應稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額”,將不含稅銷售額與1%的乘積在第13欄“本期應納稅額減征額”中體現(xiàn)。
小規(guī)模納稅人,季銷售額1萬,增值稅申報表銷售額填在哪一行
小規(guī)模納稅人出售自己使用過的固定資產(chǎn),增值稅申報表如何申報呢
小規(guī)模納稅人銷售使用過自己的固定資產(chǎn)-車輛,在開票系統(tǒng)開的普通發(fā)票,應該填寫在增值稅申報表的哪一欄?
小規(guī)模納稅人銷售使用過自己的固定資產(chǎn)-車輛,在開票系統(tǒng)開的普通發(fā)票,應該填寫在增值稅申報表的哪一欄?
2022年小規(guī)模納稅人季度銷售額80萬,增值稅申報表要填哪幾張?主表填在哪個欄次?
你好!我們是勞務派遣公司,分公司收到A公司派遣費轉給總公司發(fā)工資給派遣工人,像這種情況個稅是總公司申報還是分公司呢?還有會計分錄怎么做呢?
企業(yè)發(fā)放外請人員個人勞務費 需要進行代扣代繳勞務申報個稅以外 外請人員和企業(yè)分別還要叫什么稅 或者開票嗎
老師個體戶,有2項經(jīng)營范圍,銷售貨物賣涂料,銷售服務涮墻,涮墻的人工,圖料銷售貨物還需要有人工嗎
老師,請問這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無形資產(chǎn)嗎?無形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請教一下員工的工傷失業(yè)保險怎么停保?
買方是一般納稅人圖書行業(yè)免稅,我們賣方是一般納稅人服務業(yè),現(xiàn)在開服務費的專票(6%)給對方,對方說我們不能抵扣進項增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問下關于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結轉待轉銷項稅額不是120萬對應9%稅率的99082.57元,而是前面應交稅費-待轉銷項稅額的合計118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。