一般納稅人，銷(xiāo)售產(chǎn)品取得不含稅收入10000萬(wàn)元,會(huì)計(jì)利潤(rùn)2400萬(wàn)元，已繳納所得稅600萬(wàn)元。1.廣告費(fèi)1800萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)60萬(wàn)元，研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用80萬(wàn)元2.營(yíng)業(yè)外支出200萬(wàn)元，（含通過(guò)公益性社會(huì)團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款120萬(wàn)元，直接捐贈(zèng)20萬(wàn)元)3.3月對(duì)賬面原值為480萬(wàn)，已提折舊400萬(wàn)元的廠房進(jìn)行推倒重置的改建，更新改造共投入200萬(wàn)元，9月投入使用，預(yù)計(jì)使用10年，無(wú)殘值，未進(jìn)行會(huì)計(jì)稅務(wù)處理4.10月6日，購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)，購(gòu)入原價(jià)為50萬(wàn)元，會(huì)計(jì)已按平均年限計(jì)提折舊，折舊時(shí)間為8年，稅法可按5年計(jì)提折舊，不考慮殘值5.9月12日，從房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人購(gòu)入一處門(mén)面做銷(xiāo)售中心（公司擬作固定資產(chǎn)），該門(mén)面價(jià)稅合計(jì)110萬(wàn)元，取得了增值稅專(zhuān)用發(fā)票(該公司確定折舊年限20年，殘值率0)，未做會(huì)計(jì)稅務(wù)處理6.接受捐贈(zèng)的原材料一批價(jià)款為30萬(wàn)元，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票5.1萬(wàn)元，未做會(huì)計(jì)處理7.將自產(chǎn)的電器成本為500萬(wàn)元，市場(chǎng)價(jià)為600萬(wàn)元做職工福利發(fā)放給職工，未做會(huì)計(jì)處理。 1.求應(yīng)補(bǔ)繳的增值稅 2.將產(chǎn)品做福利發(fā)給職工是否代扣代繳個(gè)人所得稅? 何項(xiàng)目扣繳 3.調(diào)賬后的會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額

老師您好，我遇到的問(wèn)題是這樣的，我們公司租的寫(xiě)字樓從2019年至今一直給我們開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，有100多萬(wàn)吧，我們都已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我們做的會(huì)計(jì)分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷(xiāo) 借：管理費(fèi)用——房租 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 這個(gè)月因?yàn)橐孔膺@方面申請(qǐng)政府補(bǔ)助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開(kāi)的所有房租的專(zhuān)票都沖紅了（2019年至今的100多萬(wàn)），全部重新開(kāi)成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問(wèn)題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會(huì)了

老師您好，我們是是農(nóng)產(chǎn)品加工單位，公司是名是某某種養(yǎng)殖合作社，想請(qǐng)教如果將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，會(huì)計(jì)科目怎么修改。 我們單位說(shuō)是農(nóng)民合作社+公司的運(yùn)營(yíng)模式，免得增值稅。最早公司成立20年時(shí)時(shí)會(huì)計(jì)用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做的賬，有筆政府補(bǔ)助計(jì)入的營(yíng)業(yè)外收入。中途21年3月有請(qǐng)人重新開(kāi)賬用的是合作社準(zhǔn)則，后來(lái)申請(qǐng)的財(cái)政補(bǔ)助一直計(jì)入的是專(zhuān)項(xiàng)基金科目，但我們從公司成立起稅務(wù)報(bào)表用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 后來(lái)會(huì)計(jì)今年4月又改了一次，將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將20年那次計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的補(bǔ)貼和后來(lái)計(jì)入專(zhuān)項(xiàng)基金科目的補(bǔ)貼全部填在了資本公積科目里面對(duì)不對(duì)，對(duì)公司股東有沒(méi)影響。并且5月有份補(bǔ)貼直接計(jì)入了資本公積，請(qǐng)問(wèn)對(duì)不對(duì)。感謝！

老師，去年公司收到政府的穩(wěn)崗補(bǔ)貼3600元，我進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入里了，借：銀行存款3600貸：營(yíng)業(yè)外收入3600；然后期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，借：營(yíng)業(yè)外收入：3600貸：本年利潤(rùn)3600然后今年服務(wù)中心讓提供相關(guān)收支材料，說(shuō)應(yīng)該把穩(wěn)崗補(bǔ)貼用于養(yǎng)老等社保繳費(fèi)企業(yè)統(tǒng)籌部分的繳納，讓我們?nèi)绻麤](méi)有使用這部分錢(qián)的應(yīng)該今年盡快使用然后保存好材料，老師我應(yīng)該怎么調(diào)賬呀這種情況？

老師您好，我們公司對(duì)車(chē)間進(jìn)行了提升改造，花費(fèi)了共20萬(wàn)元，我計(jì)入營(yíng)業(yè)費(fèi)用，但是政府補(bǔ)助了20萬(wàn)元用于車(chē)間改造，我先支付了相關(guān)費(fèi)用，政府后面進(jìn)行的補(bǔ)助，賬務(wù)怎么調(diào)整