一般納稅人，銷售產(chǎn)品取得不含稅收入10000萬元,會計利潤2400萬元，已繳納所得稅600萬元。1.廣告費1800萬元，業(yè)務(wù)招待費60萬元，研究開發(fā)費用80萬元2.營業(yè)外支出200萬元，（含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款120萬元，直接捐贈20萬元)3.3月對賬面原值為480萬，已提折舊400萬元的廠房進行推倒重置的改建，更新改造共投入200萬元，9月投入使用，預(yù)計使用10年，無殘值，未進行會計稅務(wù)處理4.10月6日，購進固定資產(chǎn)，購入原價為50萬元，會計已按平均年限計提折舊，折舊時間為8年，稅法可按5年計提折舊，不考慮殘值5.9月12日，從房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人購入一處門面做銷售中心（公司擬作固定資產(chǎn)），該門面價稅合計110萬元，取得了增值稅專用發(fā)票(該公司確定折舊年限20年，殘值率0)，未做會計稅務(wù)處理6.接受捐贈的原材料一批價款為30萬元，取得增值稅專用發(fā)票5.1萬元，未做會計處理7.將自產(chǎn)的電器成本為500萬元，市場價為600萬元做職工福利發(fā)放給職工，未做會計處理。 1.求應(yīng)補繳的增值稅 2.將產(chǎn)品做福利發(fā)給職工是否代扣代繳個人所得稅? 何項目扣繳 3.調(diào)賬后的會計利潤總額

老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進項抵扣了，我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長期待攤費用——房租 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費用——房租 貸：長期待攤費用——房租 這個月因為要房租這方面申請政府補助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會了

老師您好，我們是是農(nóng)產(chǎn)品加工單位，公司是名是某某種養(yǎng)殖合作社，想請教如果將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會計準(zhǔn)則后，會計科目怎么修改。 我們單位說是農(nóng)民合作社+公司的運營模式，免得增值稅。最早公司成立20年時時會計用小企業(yè)會計準(zhǔn)則做的賬，有筆政府補助計入的營業(yè)外收入。中途21年3月有請人重新開賬用的是合作社準(zhǔn)則，后來申請的財政補助一直計入的是專項基金科目，但我們從公司成立起稅務(wù)報表用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則。 后來會計今年4月又改了一次，將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會計準(zhǔn)則，將20年那次計入營業(yè)外收入的補貼和后來計入專項基金科目的補貼全部填在了資本公積科目里面對不對，對公司股東有沒影響。并且5月有份補貼直接計入了資本公積，請問對不對。感謝！

老師，去年公司收到政府的穩(wěn)崗補貼3600元，我進營業(yè)外收入里了，借：銀行存款3600貸：營業(yè)外收入3600；然后期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了，借：營業(yè)外收入：3600貸：本年利潤3600然后今年服務(wù)中心讓提供相關(guān)收支材料，說應(yīng)該把穩(wěn)崗補貼用于養(yǎng)老等社保繳費企業(yè)統(tǒng)籌部分的繳納，讓我們?nèi)绻麤]有使用這部分錢的應(yīng)該今年盡快使用然后保存好材料，老師我應(yīng)該怎么調(diào)賬呀這種情況？

老師您好，我們公司對車間進行了提升改造，花費了共20萬元，我計入營業(yè)費用，但是政府補助了20萬元用于車間改造，我先支付了相關(guān)費用，政府后面進行的補助，賬務(wù)怎么調(diào)整