我們單位是小規(guī)模，沒有專門庫管，商品經(jīng)常已賣出，發(fā)票還沒有到，財務上做暫估。財務上做暫估，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的那張表，上面不是有上期庫存，本月購進，本月出庫嗎？ 我的問題是，暫估的要在這張表上做嗎 暫估肯定不準，比如說本期暫估10，發(fā)票來時可能會12，賬務處理上會沖回10入12，那庫存報表呢？ 數(shù)量'沒變，但金額變了 如果報表不顯示，那報表上的本期購入又與賬上的庫存的借方不相符 我有點轉(zhuǎn)不過來了

老師您好！公司前幾個月采購一批商品，發(fā)票已抵扣認證，這個月發(fā)現(xiàn)這些專票有問題，讓對方公司開具紅字信息表，然后我稅務上做進項稅轉(zhuǎn)出。 那么賬務是要怎樣處理呢？是不是直接紅沖之前做的分錄就可以了？不用提現(xiàn)進項稅額轉(zhuǎn)出？

老師好，我公司是9月轉(zhuǎn)一般納稅人，我對增值稅分錄不太熟悉，麻煩您了！ 業(yè)務1:假設9月收到進賬票4400，進項稅額380 業(yè)務2:9月銷售開專票288，銷項稅額23 業(yè)務3:9月的認證是25 我這都3筆對應的分錄是什么呢？ 業(yè)務1是借：庫存商品4400 借：待抵扣進項380-25=355嗎？ 還是說只入庫認證的那部分發(fā)票，不認證的不做賬？ 借：庫存商品 借:進項25呢

老師，問個問題哈，就是我們公司上個月有買了商品也收到發(fā)票了，也已開銷售發(fā)票出去，但是昨天要認證對方的發(fā)票時發(fā)現(xiàn)對方將我們公司的稅號開錯了，認證不了，那我3月份的賬，購買的商品是暫估入庫，借：庫存商品 貸：應付賬款，銷售時做正常的分錄，但是在結(jié)轉(zhuǎn)成本時，這個價格要怎么錄，不如商品含稅價是20萬，結(jié)轉(zhuǎn)成本時要錄多少錢呀

老師，本月采購發(fā)票較多，銷售額較少，通過少認證進項發(fā)票的方式來調(diào)節(jié)增值稅，那這部分采購商品已經(jīng)入庫了，不做賬嗎？還是說采購的商品正常入賬，只是不勾選？賬務上怎么處理呢？