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應(yīng)交增值稅借方有余額,后面不會退也不會抵,怎么把余額做平?

2023-09-26 21:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-09-26 21:45

您好, 計入營業(yè)外收入吧

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齊紅老師 解答 2023-09-26 21:45

借方是計入營業(yè)外支出來調(diào)平

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快賬用戶6203 追問 2023-09-26 21:46

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齊紅老師 解答 2023-09-26 21:47

借:營業(yè)外支出
貸:應(yīng)交稅費

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快賬用戶6203 追問 2023-09-26 21:49

應(yīng)交增值稅如果沒有三級明細科目,說明就是小規(guī)模,借方有余額就是多交了,如果是上年的直接用借利潤分配,如果是當(dāng)年的借營業(yè)外支出。老師這種解決辦法對嗎

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齊紅老師 解答 2023-09-26 21:59

是的,就是你說的這樣的

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您好, 計入營業(yè)外收入吧
2023-09-26
您好!是什么原因形成的負數(shù)呢?
2023-09-26
你好,應(yīng)交稅費-應(yīng)交銷項稅額借方有余額,需要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅
2022-07-07
你好,做一筆調(diào)整分錄 借營業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(銷項稅
2022-07-07
你好;? 多收了。 你做 借應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅- 已交稅金 貸銀行存款 ;? 你到時退稅回來做 借銀行存款 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅 去 。你不應(yīng)該直接做銷項稅去 。繳納做借方哦?
2021-12-02
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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